Ухвала суду № 48672195, 12.08.2015, Соснівський районний суд м. Черкас

Справа №712/9172/15-к

Провадження № 1-кс /712/3744/15

У К Р А Ї Н А

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про накладення арешту

м. Черкаси 12 серпня 2015 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м.Черкаси Грабовий П.С., за участю старшого прокурора Бондаренко М.Ю., старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, розглянувши винесене в кримінальному провадженні №32014250000000139 старшим слідчим з ОВС ОСОБА_1 та погоджене старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2, клопотання про накладення арешту та додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали, заслухавши думку слідчого Дібрівного В.В. та прокурора Бондаренко М.Ю.,-

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_1 звернувся до слідчого судді з клопотанням про накладення арешту.

Клопотання мотивує тим, що в слідчому управлінні фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Черкаській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №32014250000000139, яке 27.10.2014 внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 366, ч. 2 ст. 357 та ч. 4 ст. 358 КК України.

В ході проведення досудового розслідування по вказаному кримінальному провадженню встановлено, що ОСОБА_3, будучи директором ПП «Базальт» (код ЄДРПОУ 30993635), зареєстрованого за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, з метою умисного ухилення від сплати податків, відобразив у бухгалтерському та податковому обліках підприємства неіснуючі операції з придбання будівельних робіт від ТОВ «Імідж-Про ЛТД» (код ЄДРПОУ 35253217, м. Київ), яке має ознаки фіктивності, внаслідок чого в період з березня по серпень 2008 року умисно ухилився від сплати податків до державного бюджету в загальній сумі 7137 721 грн., що у 27 719 разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян та призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у особливо великих розмірах.

Крім цього, він же, з метою умисного ухилення від сплати податків до державного бюджету, вніс завідомо неправдиві відомості в документи податкової декларації ПП «Базальт» за 2008 рік.

Він же, з метою умисного ухилення від сплати податків до державного бюджету, використав завідомо підроблені документи, виписані начебто від імені ТОВ «Імідж Про ЛТД», яке має ознаки фіктивності та відобразив їх в документах податкової звітності ПП «Базальт», що призвело до завищення податкового кредиту та заниження суми ПДВ, що підлягає сплаті до державного.

Він же, з метою умисного ухилення від сплати податків та приховання слідів злочину, достовірно знаючи про відсутність будь-яких фінансово-господарських взаємовідносин між ПП «Базальт» та ТОВ «Імідж-Про ЛТД», щодо виконання субпідрядних робіт на будівництві, зловживаючи своїм службовим становищем, в порушення встановлених наказом Головного архівного управління при КМУ від 20.07.1998 №41 (що діяв на період 2009 року) термінів для зберігання фінансово-господарської документації на підприємствах, незаконно видав наказ №80/1 від 27.09.2009, на підставі якого знищив фінансово-господарську документацію ПП «Базальт» за період з травня 2005 року по вересень 2009 року, в тому числі і по взаємовідносинам з ТОВ «Імідж-Про ЛТД» (код ЄДРПОУ 35253217), чим спричинив порушення роботи підприємства.

Вчинення вищевказаних кримінальних правопорушень та завдання державному бюджету збитків у вигляді несплати податків ОСОБА_3 повністю підтверджується зібраними доказами.

Так, з врахуванням зібраних по справі доказів, ОСОБА_3 11 квітня 2012 року предявлено обвинувачення в скоєнні ним злочинів, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 357, ч. 4 ст. 358 та ч. 1 ст. 366 КК України.

Свою вину у скоєнні вищевказаних злочинів, ОСОБА_3В визнав частково.

Крім того, встановлено, що ОСОБА_3 являється засновником ПП «Базальт» та йому належить 100 % статутного фонду підприємства.

Приймаючи до уваги вищевикладене та те, що санкцією ч. 3 ст. 212 КК України передбачене додаткове покарання у вигляді конфіскації майна, з метою забезпечення виконання вироку в частинні можливої конфіскації майна та забезпечення виконання цивільного позову, керуючись ст.ст. 40, 131, 170-173, 175 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1.

Накластиарешт на все нерухоме майно, яке на праві приватної власності належить ПП «Базальт» (код ЄДРПОУ 30993635), зареєстрованого за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1.

Організацію виконання ухвали покласти на старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1

Ухвала може бути оскаржена протягом 5днів з моменту її оголошення до апеляційного суду Черкаської області.

Слідчий суддя П.С.Грабовий

Ухвала мені оголошена, копію отримав: «___»_____201__року

______/_______/

(підпис) (прізвище, ініціали)