Ухвала суду № 48634202, 13.08.2015, Індустріальний районний суд м. Дніпропетровська

Справа № 202/6656/15-к

Провадження № 1-кс/0202/2437/2015

ІНДУСТРІАЛЬНИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

УХВАЛА

Іменем України

13 серпня 2015 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпропетровська Бєсєда Г.В.,

за участю слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1,

розглянувши клопотання слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, погоджене з прокурором відділу прокуратору Дніпропетровської області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (виїмку),-

ВСТАНОВИЛА:

До Індустріального районного суду м. Дніпропетровська надійшло клопотання слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (виїмку).

Згідно з матеріалами клопотання в Єдиному реєстрі досудових розслідувань зареєстровано кримінальне провадження за № 32014040040000036 від 12.06.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи TOB «Нєфєртіті Холдінг» (код ЄДРПОУ 35607346) за період з 2012 по теперішній час, з метою ухилення від сплати податку на прибуток, шляхом не відображення отриманих від здійснення господарської діяльності коштів занизили показники у податковій звітності, та перераховують отримані від здійснення господарської діяльності кошти на рахунки фіктивних підприємств, тим самим ухилились від сплати податку на прибуток на загальну суму понад 3 500 000 грн.

В обґрунтування клопотання слідчий зазначає, що виникла необхідність у доступі до речей і документів, та проведенні їх вилучення (виїмки) у державного реєстратора для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, які полягають у встановленні осіб, які подавали податкову звітність, крім того, дані документи знаходяться у безпосередньому володінні співробітників відповідного державного реєстратору, які можуть бути причетними до прикриття незаконної діяльності, тобто існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, які знаходяться у зацікавлених осіб, з метою ухилення від відповідальності.

Слідчий клопотання підтримав, просив задовольнити.

В ході проведення досудового розслідування було встановлено, що службові особи TOB «Нєфєртіті Холдінг» з метою ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, отримані грошові кошти від здійснення господарської діяльності в подальшому спрямовують на розрахункові рахунки підприємств з ознаками «фіктивності», а саме: TOB «Діапазон сервіс» (код ЄДРПОУ 37173317), TOB «Укроптінженерінг» (код ЄДРПОУ 37765464), TOB «Інтерпромальянс» (код ЄДРПОУ 38707488), TOB «Євро 12» (код ЄДРПОУ 35114155), TOB «Сучасні інновації та рішення бізнеса» (код ЄДРПОУ 37578621), TOB «Гербера груп» (код ЄДРПОУ 38015081), TOB «ОСОБА_1 груп» (код ЄДРПОУ 37997898), TOB «Демпікс» (код ЄДРПОУ 38415639), TOB «Компанія Редітус» (код ЄДРПОУ 38520284), TOB «Ромакс Груп» (код ЄДРПОУ). Кошти перераховуються за нібито виконання умов договорів комісії, а фактично переводяться в готівку та використовуються службовими особами TOB «Нєфєртіті Холдінг» для здійснення тіньових операцій з реалізації елітного одягу та аксесуарів в мережі елітних магазинів «Monet» на території обласних центрів України та у т.ч. в м. Дніпропетровську.

Таким чином, реєстраційні документи, які перебувають у володінні Управлінні з питань державної реєстрації юридичних осіб і фізичних осіб - підприємців Дніпропетровської міської ради дають можливість для досудового розслідування у даному кримінальному провадженні встановити, хто саме, підписував здійснював державну реєстрацію підприємства TOB «Нєфєртіті Холдінг», а також підтвердити чи спростувати факти відношення певних осіб до діяльності TOB «Нєфєртіті Холдінг».

Згідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України розглядається клопотання без особи в володінні якої знаходяться речі та документи.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя в ухвалі про тимчасовий доступ до речей і документів може дати розпорядження про можливість вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей і документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Заслухавши думку слідчого, дослідивши матеріали кримінального провадження, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки слідчим було доведено у своєму клопотання необхідність тимчасового доступу до документів, зазначених у клопотанні та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

Клопотання про фіксування процесуальної дії за допомогою технічного засобу під час розгляду клопотання слідчому судді не надходило і за ініціативою слідчого судді не здійснювалося, що відповідає вимогамст. 107 КПК України.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 110, 131, 132, 159-166, 309, 369-372, 395 КПК України, -

УХВАЛИЛА :

Клопотання слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (виїмку) задовольнити.

Надати слідчому СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (виїмку) «Нєфєртіті Холдінг» (код ЄДРПОУ 35607346), в Управлінні з питань державної реєстрації юридичних осіб і фізичних осіб - підприємців Дніпропетровської міської ради за адресою: м. Дніпропетровськ, пр-т. ім. Газети «Правда», 42, а саме: реєстраційна справа ФОП «Нєфєртіті Холдінг» (код ЄДРПОУ 35607346), статут, установчі договори (зі змінами та доповненнями), заяви, протоколи зборів засновників, свідоцтво про держреєстрацію в якості суб'єкта підприємницької діяльності - юридичної особи, про перереєстрацію, та інші наявні документи, що перебувають у приміщенні Управління по питанню державної реєстрації юридичних осіб і фізичних осіб - підприємців Дніпропетровської міської ради.

В разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Строк виконання ухвали до 12 вересня 2015 року.

Ухвала є остаточною та оскарженню не підлягає.

Суддя: Г.В. Бєсєда