Ухвала суду № 48532958, 28.01.2015, Суворовський районний суд м.Херсона

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

Справа №668/812/15-к

28.01.2015

Слідчий суддя Суворовського районного суду м.Херсона Рябцева М.С. при секретарі Волинець Л.Л. розглянувши клопотання слідчого з ОВС СУФР ГУ Міндоходів у Херсонській області ОСОБА_1 за кримінальним провадженням №32013230000000279 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27, ч.3 ст.212, ч. 2 ст. 212 КК України про тимчасовий доступ до документів та їх вилучення

ВСТАНОВИВ:

22.12.14 слідчий звернувся до суду з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей і документів та їх вилучення (здійснення виїмки), які перебувають у володінніТОВ "АЙРОН-ЮГ" (код ЄДРПОУ 35567047 юридична адреса ОСОБА_2 СУВОРОВСЬКИЙ ВУЛ. ЧОРНОМОРСЬКОГО КОЗАЦТВА БУД. 103, фактична адреса ОДЕСЬКА ОБЛ. М. ОДЕСА ВУЛ. ОСОБА_3 84 КВ. 306),щодо взаємовідносин з ОСОБА_4 (код ЄДР 37517244) у червні 2011 року.

Встановлено, щослужбові особи ПП «Островок» (код СДР 31848906), ТОВ „Олімп-Пром (код 37517265), ТОВ „Новатор Груп (код ЄДР 37517244), ТОВ „ФаворітНайс (код СДР 37517254), ТОВ "Кастон Юг" (код СДР 38269675) протягомперіоду з 01.01.11 по 01.01.13 здійснювали заходи направлені на формування штучного податкового кредиту та як наслідок шляхом завищенняподатковихзобовязань (відображення в податковомуоблікубезтоварнихоперацій) сприялиреальнодіючим СГД в ухиленнівідсплатиподатків.

Відображаючи в податковомуоблікуперерахованих СГД придбання ТМЦ від «фіктивних» підприємств, та підприємств, які не звітують про здійсненнядіяльності з вищеперерахованими СГД та СГД-банкрутівслужбові особи ПП «Островок» (код СДР 31848906), ТОВ „Олімп-Пром (код 37517265), ТОВ „Новатор Груп (код СДР 37517244), ТОВ „ФаворітНайс (код СДР 37517254), формувалиштучнийподатковий кредит іншим СГД.

За період з 01.06.2011 року по 31.12.2011 року ТОВ „Новатор Груп надано послуг по створенню фіктивного податкового кредиту з податку на додану вартість СГД реального сектору економіки на суму 18224749 грн. Встановлено, що у червні 2011 року сума податкових зобовязань з ПДВ ТОВ „Новатор Груп склала в розрізі контрагентів 1831,6 тис.грн.

Клопотання слідчого підлягає задоволенню, оскільки слідчим доведено, що зазначені вище документи містяться відомості необхідні для проведення судово-економічної експертизи, судово-почеркознавчої експертизи та дослідження товарних потоків підприємства для встановлення руху товарно-матеріальних цінностей, які придбавались підприємством.

На підставі вищевикладеного, керуючись ст.ст.132-135, 160-166 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:

Надати слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Херсонській області ОСОБА_1 дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення документів (здійснення виїмки) оригіналів документів, які перебувають у розпорядженні (володінні)ТОВ "АЙРОН-ЮГ" (код ЄДРПОУ 35567047 юридична адреса ОСОБА_2 СУВОРОВСЬКИЙ ВУЛ. ЧОРНОМОРСЬКОГО КОЗАЦТВА БУД. 103, фактична адреса ОДЕСЬКА ОБЛ. М. ОДЕСА ВУЛ. ОСОБА_3 84 КВ. 306), та їх вилучення, а саме:

документи, які свідчать про фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ „Новатор Груп (код ЄДР 37517244), а саме: договорів, довіреностей, актів приймання-здачі (передачі), податкових накладних, видаткових накладних, рахунків фактур, реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, товарно-транспортних накладних, сертифікатів якості та технічної документації на реалізовані (придбані) ТМЦ, платіжних документів, банківських виписок, карток складського обліку, журналів складського обліку та інших документів господарської діяльності за червень 2011 року. документи щодо подальшої реалізації ТМЦ придбаних у ТОВ „Новатор Груп (код ЄДР 37517244), чи використання у виробничій діяльності, а саме договорів, довіреностей, актів приймання-здачі, податкових накладних, видаткових накладних, рахунків фактур, реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, товарно-транспортних накладних, сертифікатів якості та технічної документації на реалізовані (придбані) ТМЦ, платіжних документів, банківських виписок, карток складського обліку, журналів складського обліку та інших документів господарської діяльності за червень 2011 року. відомості по бухгалтерським рахункам, які свідчать про проведення фінансово-господарських операцій та здійснення розрахунків з ТОВ „Новатор Груп (код ЄДР 37517244).

Термін дії ухвали 1 місяць.

Ухвала оскарженню не підлягає.

СуддяОСОБА_5