Ухвала суду № 48516765, 07.04.2014, Шевченківський районний суд м. Чернівців

Справа № 727/2597/14-к

Провадження № 1-кс/727/706/14

Ухвала

Іменем України

07 квітня 2014 року Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:

слідчого суддіМамчина П.І.

при секретаріКолотило А.В.

сторони кримінального провадження:

слідчий Северин Б.Ю.

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Чернівці клопотання старшого слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Чернівецькій області підполковника податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів з можливістю їх вилучення по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 32014260000000006 від 18 березня 2014 року, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.3 ст.212 КК України, -

В С Т А Н О В И В :

До суду звернувся старший слідчий з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Чернівецькій області підполковник податкової міліції ОСОБА_1 з клопотанням про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів з можливістю їх вилучення.

В клопотанні посилається на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Чернівецькій області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32014260000000006 від 18 березня 2014 року.

В ході розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Чернівці -СПБТ» (код ЄДРПОУ 37830297 юр. адреса: м.Чернівці, вул.Шевченка 28/3), протягом 2012-2013 років, реалізували юридичним особам, придбаний на спеціалізованому аукціоні Української аграрної біржі для потреб населення скраплений газ, в загальній кількості 330303,86 тон і при цьому, шляхом безпідставного застосування пільг, не сплатили акцизний податок на загальну суму понад 3 000 000 грн.

Вказує, що в зв'язку з необхідністю встановлення істини у провадженні, шляхом проведення почеркознавчих, судово-економічних експертиз, позапланової перевірки та інших слідчих дій, в тому числі зазначених у вказівках прокуратури Чернівецької області, необхідно здійснити на TOB "Гонорій" (код 38205323, юр. адреса м.Київ , вул. Святошинська, буд. 34,) оригіналів документів стосовно придбання протягом 2012-2013 років вказаним підприємством скрапленого газу у TOB «Чернівці-СПБТ» та його подальшої реалізації, а саме: укладених договорів, первинних документів - рахунків-фактур, накладних, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, платіжних доручень про оплату, а тому просить суд клопотання задовольнити.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав з підстав викладених в ньому.

Представник особи, у володінні якої перебувають документи, будучи належним чином повідомленим про час та місце розгляду клопотання, в судове засідання не з»явився, про причини неявки суд до відома не поставив.

Ознайомившись з матеріалами кримінального провадження, заслухавши доводи слідчого, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню .

Встановлено, що до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесено відомості № 32014260000000006 від 18.03.2014 року за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, згідно яких: службові особи ТОВ «Чернівці -СПБТ» (код ЄДРПОУ 37830297 юр. адреса: м.Чернівці, вул.Шевченка 28/3), протягом 2012-2013 років, реалізували юридичним особам, придбаний на спеціалізованому аукціоні Української аграрної біржі для потреб населення скраплений газ, в загальній кількості 330303,86 тон і при цьому, шляхом безпідставного застосування пільг, не сплатили акцизний податок на загальну суму понад 3 000 000 грн.

Згідно зі ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії.

Беручи до уваги вищенаведене та враховуючи, що з клопотання та наданих до нього матеріалів вбачається наявність достатніх підстав вважати, що реєстраційна справа TOB "Гонорій", що перебуває у володінні відділі державної реєстрації юридичних та фізичних осіб підприємців Чернівецького міського управління юстиції, має значення для встановлення суттєвих обставин у кримінальному провадженні, що підлягають доказуванню, вважаю, що є підстави для задоволення клопотання слідчого про тимчасовий доступ до документів.

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Виходячи зі змісту вищенаведеної норми, суд вважає, що клопотання в частині надання дозволу на вилучення документів підлягає задоволенню, оскільки слідчим наведено обгрунотвані підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення цих документів та речей, та їх вилучення потрібне для проведення рядку експертиз по кримінальному провадженню.

Згідно з ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу, з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 163 166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Чернівецькій області підполковнику податкової міліції ОСОБА_1 тимчасовий доступ (з можливістю вилучення на період досудового слідства) до документів, що перебувають у володінні TOB "Гонорій",код 38205323, юр. адреса м.Київ , вул. Святошинська, буд. 34, а саме: оригіналів документів стосовно придбання протягом 2012-2013 років вказаним підприємством скрапленого газу у TOB «Чернівці- СПБТ» та його подальшої реалізації, а саме: укладених договорів, первинних документів -рахунків-фактур, накладних, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, платіжних доручень про оплату.

Строк дії цієї ухвали 15 діб з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає, на неї можуть бути подані заперечення під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддяМамчин П.І.