Ухвала суду № 48511510, 14.08.2015, Шевченківський районний суд міста Полтави (до 25.04.2025 - Октябрський районний суд м. Полтави)

Дата документу 14.08.2015 Справа № 554/11052/15-к

Справа № 554/11052/15-к;

Провадження № 1-кс/554/5224/2015

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

14 серпня 2015 року м. Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду міста Полтави Чуванова А.М., при секретарі Кучеренко В.В., за участю слідчого Рябуха О.О., розглянувши клопотання старшого слідчого в ОВС СУ УМВС України в Полтавській області підполковник міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів, погоджене прокурором, за матеріалами досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12015170000000665 від 31.07.2015 року за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.205, ч. 1 ст.366, ч.4 ст.191 КК України,-

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся до суду із вище зазначеним клопотанням, яке обґрунтовує наступним.

СУ УМВС України в Полтавській області проводиться досудове розслідування у вищезазначеному кримінальному провадженні. В ході досудового розслідування встановлено, що в період часу за липень, вересень, грудень 2013 року невстановлені особи від імені службових осіб ТОВ «БАУ ПРОФІ» (код ЄДРПОУ 36961022), грубо порушуючи вимоги п. п. 198.1, 198.2, 198.6 ст. 198 Податкового Кодексу України, умисно, з метою прикриття незаконної діяльності із ухилення субєктами господарської діяльності (вигодо набувачами) від сплати обовязкових платежів у наслідок незаконного формування податкового кредиту, внесли завідомо неправдиві відомості до офіційних документів: податкових декларацій з податку на прибуток та на додану вартість, податкових та видаткових накладних, рахунків-фактур, товарно-транспортних накладних та інших первинних бухгалтерських та облікових документів щодо проведення фінансово-господарських операцій із Товариством з обмеженою відповідальністю «Лан» (код ЄДРПОУ 30615242), та з рядом інших субєктів господарювання, які фактично місця не мали.

При цьому, фактично ТОВ «БАУ-ПРОФІ»(код ЄДРПОУ 36961022) за місцем реєстрації не перебуває, будь-якої фінансово-господарської діяльності не здійснює, у тому числі не мало будь-яких господарських відносин із вказаними підприємствами -вигодонабувачами. Перерахування СГД, є безпідставним та спрямованим на прикриття незаконної діяльності із ухилення субєктами господарської діяльності від сплати обовязкових платежів у наслідок незаконного формування податкового кредиту.

Окрім того, на протязі 2013-2014 років службові особи ВП «Запорізька АЕС» ДП «Національна атомна енергогенеруюча компанія «Енергоатом» (код ЄДРПОУ 19355964) (юридична адреса: 71504, Запорізька область, м.Енергодар, вул. Промислова 61), всупереч п. 22 ст. 1, ст. 11 ЗУ «Про здійснення державних закупівель» внесли до тендерної документації завідомо недостовірні відомості, а саме до сертифікатів виробників продукції, довідок про виконання аналогічних договорів, з метою визначення переможцем ТОВ «БАУ-ПРОФІ» (код ЄДРПОУ 36961022), чим у подальшому здійснювали завищення вартості поставки товарно-матеріальних цінностей (кабелів) у накладних, а також вносили завідомо неправдиві відомості до первинних бухгалтерських документів та податкової звітності, а саме декларацій з ПДВ, вказуючи при цьому недостовірні відомості щодо постачання товарів та їх обсяг підконтрольними установами - субєктами господарювання ТОВ «БАУ-ПРОФІ» (код ЄДРПОУ 36961022) з ознаками фіктивності, якому вказані кошти безпідставно перераховувались та останніми переводилися у готівку, тобто спричинили державному підприємству збитки, на суму 450 тис. грн.

Відповідно до протоколів засідань конкурсного комітету ВП Запорізька АЕС» ДП НАЕК «Енергоатом» (код ЄДРПОУ 19355964), ТОВ «БАУ-ПРОФІ»(код ЄДРПОУ 36961022) визначено переможцем за предметами закупівлі: «код 27.32.1 проводи та кабелі електронні й електричні, інші (проводи та кабелі 40254 м), проведених у 2013 році.

Згідно з додатковою угодою № 4/11-11-1-13-1734 від 15.09.2014 до договору № 369(1) 13 УК від 19.06.2013 року від 28.08.2014 року між ТОВ «БАУ-ПРОФІ» (код ЄДРПОУ 36961022) (постачальник), ВП Запорізька АЕС» ДП НАЕК «Енергоатом» (код ЄДРПОУ 19355964)(покупець) та ТОВ «Екотек-Д» (код ЄДРПОУ 38754893) (офіційний представник), а саме п.1 відповідно до ст.528 ЦК України виконання зобовязань по п.1.1 Договору в частині постачання за наступними позиціями (12-59, 61, 109, 110, 113-119) загальною вартістю 7727115, 60 грн. покладається на офіційного представника, тобто ТОВ «Екотек-Д».

05.08.2014 року укладено договір постачання № 173 між ТОВ «Екотек-Д» (код ЄДРПОУ 38754893) (покупець) та ТОВ «НВО Завод ПРИВАТ-КАБЕЛЬ» ( код ЄДРПОУ 33116889) щодо поставки «Кабелів електронних й електричних» на суму 2 191 415, 28 грн., для подальшої поставки та використання на «Запорізькій АЕС» ДП НАЕК «Енергоатом».

Таким чином, у ході досудового розслідування, встановлено, що оригінали документів, які підтверджують ведення фінансово-господарської діяльності між ТОВ «Екотек-Д» (код ЄДРПОУ 38754893) та ТОВ «БАУ-ПРОФІ» (код ЄДРПОУ 36961022), ВП «Запорізька АЕС» ДП НАЕК «Енергоатом» (код ЄДРПОУ 19355964), ТОВ «НВО Завод ПРИВАТ-КАБЕЛЬ» ( код ЄДРПОУ 33116889) перебувають у володінні ТОВ «Екотек-Д».

У інший спосіб, окрім вилучення їх оригіналів та подальшого використання для проведення судової почеркознавчої та судової бухгалтерської експертиз, довести факт вчиненого кримінального правопорушення у слідства не має можливості.

На підставі наведеного, слідчий просить задовольнити заявлене ним клопотання.

З огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей та документів, зазначених у клопотанні, розгляд даного клопотання слідчий вважав за необхідне проводити відповідно до ч. 2 ст.163 КПК України без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст. 107 КПК України.

Слідчий в судовому засіданні підтримав заявлене клопотання.

Вивчивши матеріали кримінального провадження, суть клопотання, суд дійшов до висновку про наявність в матеріалах кримінального провадження достатніх даних, що дають підстави вважати, що вищевказані документи, питання про проведення тимчасового доступу до яких ставиться в клопотанні органу досудового слідства, містять дані, що мають значення для встановлення істини, а також з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування, суд вважає клопотання слідчого таким, що підлягає задоволенню. Отримати інформацію в інший спосіб неможливо.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст. 40, 107, 110, 131, 132, 159-166 КПК України,-

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС СУ УМВС України в Полтавській області ОСОБА_1, старшому о\у в ОСОБА_2 УМВС України в Полтавській області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю їх вилучення, які перебувають у володінні ТОВ «Екотек-Д» (код ЄДРПОУ 38754893), яке має податкову адресу: АДРЕСА_1, а саме до документів, що підтверджують ведення фінансово-господарської діяльності між ТОВ «Екотек-Д» (код ЄДРПОУ 38754893) та ТОВ «БАУ-ПРОФІ» (код ЄДРПОУ 36961022), ВП «Запорізька АЕС» ДП НАЕК «Енергоатом» (код ЄДРПОУ 19355964), ТОВ «НВО Завод ПРИВАТ-КАБЕЛЬ» ( код ЄДРПОУ 33116889), проведених на протязі 2013 2014 років, а саме:

- реалізації зазначених товарів (надання послуг) між зазначеними субєктами господарювання: договори, додаткові угоди, специфікації, додатки до них, накладні на відпуск продукції (у тому числі кабелів), податкові накладні, товарно-транспортні накладні з перевезення товару, акти приймання передачі, сертифікати на вироблену продукцію, паспорти якості на окремі партії відвантаженого товару, здійснені банківські розрахунки (виписки з отримання коштів), оборотно сальдові відомості по рахункам № 361, 631, 20 28 за період 2013 2014 років по вказаним контрагентам, отримані та видані податкові декларації з ПДВ (додаток № 5), реєстр виданих та отриманих декларацій з ПДВ;

- придбання (виготовлення) продукції (у тому числі кабелів): вантажно-митні декларації, зовнішньоекономічні контракти, специфікації, додатки до них, договори, додаткові угоди, специфікації, товарно-транспортні накладні, накладні з отримання товару, акти приймання передачі товару, сертифікати на вироблену продукцію, паспорти якості на окремі партії відвантаженого товару; у разі його виготовлення відповідні документи (журнали з використання сировини та матеріалів, протоколи випробувань, нанесення маркування), здійснені банківські розрахунки (виписки з отримання коштів), оборотно сальдові відомості по рахункам № 361, 631, 20 28 за період 2013 2014 років по вказаним контрагентам, отримані та видані податкові декларації з ПДВ (додаток № 5), реєстр виданих та отриманих декларацій з ПДВ.

Контроль за виконанням ухвали покласти на слідчого в провадженні якого знаходиться кримінальне провадження.

Строк дії ухвали, не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл про проведення обшуку згідно з положеннями кримінально-процесуального кодексу України з метою відшукування та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя А.М. Чуванова