Ухвала суду № 48511407, 11.08.2015, Шевченківський районний суд міста Полтави (до 25.04.2025 - Октябрський районний суд м. Полтави)

Дата документу 11.08.2015 Справа № 554/10540/15-к

Провадження №1-кс/554/4953/2015

У Х В А Л А

10 серпня 2015 року м. Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду м.Полтави Кулешова Л.В.,

при секретарі судового засідання Ступці І.І..,

за участю слідчого Іценка Є.О.

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м.Полтаві матеріали клопотання заступника начальника першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області капітана податкової міліції ОСОБА_1,винесене по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32014170090000048 від 25.11.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України, про арешт майна,

В С Т А Н О В И В:

06 серпня 2015 року заступник начальника першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області капітан податкової міліції ОСОБА_1О звернувся до суду з даним клопотанням.

В клопотанні зазначає, що в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до ЄДРДР за № 32014170090000048 від 25.11.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України.

Під час проведення досудового розслідування в кримінальному провадженні встановлено, що службові особи ТОВ «Грін Арт» (код ЄДРПОУ 37600604) у період часу з 01.01.2013 року по 31.08.2014 року, під час здійснення фінансово-господарської діяльності по взаємовідносинам із ТОВ «Інтернешнл девелопмент інцест компані» (код ЄДРПОУ 35341266), ТОВ «Ламір» (код ЄДРПОУ 35341266), ТОВ «Велар-Д» (код ЄДРПОУ 37748407), ПП «Фірма Глорі» (код ЄДРПОУ 34957873), ПП «Фірма Кодар-1» (код ЄДРПОУ 25158147), ТОВ «Атрікс Груп» (код ЄДРПОУ 38977783), ТОВ «Дорінг Груп» (код ЄДРПОУ 38922430), ТОВ «Велстар-Ф» (код ЄДРПОУ 37812880), ТОВ «Форта-Ком» (код ЄДРПОУ 37748412), ТОВ «КСВ-Груп» (код ЄДРПОУ 39216634), ТОВ «Трейнер Груп» (код ЄДРПОУ 37201256), ТОВ «Атом-Сталь» (код ЄДРПОУ 38905347), ТОВ «Фатрон» (код ЄДРПОУ 38432062), ТОВ «Мета Комп» (код ЄДРПОУ 20212997), умисно ухилились від сплати податків на загальну суму 753 919 грн., що призвело до фактичного ненадходження коштів до бюджету у значних розмірах, таким чином вчинили кримінальне правопорушення, передбачене ч.1 ст.212 КК України.

В рамках розслідування даного кримінального провадження на підставі ухвали слідчого судді Октябрського районного суду м.Полтави від 20.07.2015 року проведено обшук офісного приміщення ТОВ «Грін Арт» за адресою: Полтавська область м.Кременчук, вул.Бутиріна, №59.

В ході проведення обшуку 05.08.2015 року офісного приміщення ТОВ «Грін Арт» за адресою: Полтавська область, м.Кременчук, вул.Бутиріна, №59 виявлено та вилучено компютерну техніку, а саме: два системні блоки чорного кольору з написом на їх передній частині «acer» та один ноутбук сірого кольору з написом на його передній частині «acer», яка використовувалась в господарській діяльності ТОВ «Грін Арт» та про вилучення якої не зазначено у вище вказаній ухвалі слідчого судді.

На даній компютерній техніці виготовлялись первинні бухгалтерські документи ТОВ «Грін Арт» по взаємовідносинам з ФСПД, що вказує на збереження на ній слідів злочину. Дана компютерна техніка необхідна для проведення необхідного дослідження з метою відтворення знищених файлів, а тому слідчий просить накласти арешт на тимчасово вилучене майно, а саме двох системних блоків чрного кольору з написом на їх передній частині «acer» та один ноутбук сірого кольору з написом на його передній частині «acer».

Представник ТОВ «Грін Арт» в судове засідання не зявився, про час і місце розгляду клопотання повідомлений належним чином, його неявка у судове засідання не перешкоджає розгляду клопотання.

Заслухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Як вбачається з витягу з кримінального провадження до Єдиного реєстру досудових розслідувань 25 листопада 2014 року за № 32014170090000048 внесені відомості про кримінальне правопорушення за ознаками ч.1 ст.212 КК України за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Грін Арт» під час здійснення господарської діяльності з ТОВ «Інтернешнл девелопмент інцест компані», ТОВ «Ламір» ,ТОВ «Велар-Д», ПП «Фірма Глорі» , ПП «Фірма Кодар-1», ТОВ «Атрікс Груп» , ТОВ «Дорінг Груп» , ТОВ «Велстар-Ф», ТОВ «Форта-Ком» , ТОВ «КСВ-Груп» , ТОВ «Трейнер Груп», ТОВ «Атом-Сталь» ТОВ «Фатрон», ТОВ «Мета Комп» в період часу з 01.01.2013 року по 31.08.2014 року умисно ухилились від сплати податків на загальну суму 753 919 грн., що у 1237 рази перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян, та призвело до фактичного ненадходження коштів до бюджету у значних розмірах.

Ухвалою слідчого судді Октябрського районного суду м.Полтави від 20 липня 2015 року було надано дозвіл на проведення обшуку офісних приміщень ТОВ «Грін Арт» з можливістю виявлення та вилучення чорнових записів, первинних бухгалтерських та податкових документів ТОВ №Грін ОСОБА_2» з ТОВ «Інтернешнл девелопмент інцест компані», ТОВ «Ламір» ,ТОВ «Велар-Д», ПП «Фірма Глорі» , ПП «Фірма Кодар-1», ТОВ «Атрікс Груп» , ТОВ «Дорінг Груп» , ТОВ «Велстар-Ф», ТОВ «Форта-Ком» , ТОВ «КСВ-Груп» , ТОВ «Трейнер Груп», ТОВ «Атом-Сталь» ТОВ «Фатрон», ТОВ «Мета Комп», ТОВ «Рубінто», ТОВ «Атомбудгруп», ТОВ «СБ Ягуар» та первинних бухгалтерських документів щодо надання ТОВ «Грін Арт» послуг в адресу підприємств контрагентів за період з 01.01.2013 року по 17.06.2015 року, посадових інструкцій на працівників та посадових осіб ТОВ «Грін Арт», трудових договорів з працівниками та посадовими особами «Тов «ОСОБА_2», наказів на призначення посадових осіб ТОВ «Грін Арт», інших документів, в яких відображено посадові обовязки службових осіб та працівників ТОВ «Грін Арт» за період з 01.01.2012 року по 17.06.2015 року.

На підставі ухали слідчого судді було проведено обшук та вилучене майно, серед якого була компютерна техніка, яка не зазначена в ухвалі слідчого судді, а саме: два системних блоків чорного кольору з написом на їх передній частині «acer» та один ноутбук сірого кольору з написом на його передній частині «acer».

Вказане майно є тимчасово вилученим майном.

Згідно з постановою слідчого від 06 серпня 2015 року два системних блоків чорного кольору з написом на їх передній частині «acer» та один ноутбук сірого кольору з написом на його передній частині «acer» визнані речовими доказами та приєднані до кримінального провадження з тих підстав, що на даній компютерній техніці виготовлялися первинні бухгалтерські документи ТОВ «Грін Арт» по взаємовідносинам з ФСПД, що вказує на збереження на ній слідів злочину та компютерна техніка необхідна для проведення дослідження з метою відтворення знищених файлів.

Відповідно до ч.2ст. 170 КПК Українислідчий суддя або суд під час судового провадження накладає арешт на майно у вигляді речей, якщо є достатні підстави вважати, що вони відповідають критеріям, зазначеним у частині другійстатті 167 цього Кодексу.

Відповідно до ч.2ст. 167 КПК Українитимчасово вилученим може бути майно у вигляді речей, документів, грошей тощо, щодо яких є достатні підстави вважати, що вони 1) підшукані, виготовлені, пристосовані чи використані як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення та (або) зберегли на собі його сліди; 2) надані особі з метою схилити її до вчинення кримінального правопорушення, фінансування та (або) матеріального забезпечення кримінального правопорушення чи як винагорода за його вчинення; 3) є предметом кримінального правопорушення, пов'язаного з їх незаконним обігом; 4) набуті в результаті вчинення кримінального правопорушення, доходи від них, або на які було спрямоване кримінальне правопорушення.

Відповідно до ч. 1ст. 170 КПК Україниарештом майна є тимчасове позбавлення підозрюваного, обвинуваченого або осіб, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду, завдану діяннями підозрюваного, обвинуваченого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, можливості відчужувати певне його майно за ухвалою слідчого судді або суду до скасування арешту майна у встановленому цим Кодексом порядку. Відповідно до вимог цьогоКодексуарешт майна може також передбачати заборону для особи, на майно якої накладено арешт, іншої особи, у володінні якої перебуває майно, розпоряджатися будь-яким чином таким майном та використовувати його.

Згідност. 131 КПК Українизаходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, а заходами забезпечення кримінального провадження в тому числі є арешт майна.

Арешт на майно накладається винятково на підставі ухвали слідчого судді.

Беручи до уваги, що тимчасово вилучена компютерна техніка може містити на собі сліди злочину, необхідна для проведення дослідження з метою відтворення файлів, визнаня речовими доказами у кримінальному провадженні, з метою досягнення дієвості цього провадження, слідчий суддя вважає, що слід накласти арешт на два системних блоків чорного кольору з написом на їх передній частині «acer» та один ноутбук сірого кольору з написом на його передній частині «acer», які були вилучені під час обшуку 05 серпня 2015 року в приміщенні ТОВ «Грін Арт».

Керуючись ст.ст.132,170-173,175,309 КПК України,слідчий суддя

У Х В А Л И В:

Клопотання заступника начальника першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області капітана податкової міліції ОСОБА_1 задовольнити.

Накласти арешт на два системних блоків чорного кольору з написом на їх передній частині «acer» та один ноутбук сірого кольору з написом на його передній частині «acer», які були вилучені під час обшуку 05 серпня 2015 року в приміщенні ТОВ «Грін Арт».

Контроль за виконанням ухвали покласти на заступника начальника першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області капітана податкової міліції ОСОБА_1

Ухвала про арешт майна підлягає негайному виконанню.

Ухвала може бути оскаржена до апеляційного суду Полтавської області протягом пяти днів з дня її проголошення.

Слідчий суддя: Л.В. Кулешова