Ухвала суду № 48501106, 26.11.2014, Фортечний районний суд міста Кропивницького (до 25.04.2025 - Кіровський районний суд м. Кіровограда)

Справа № 404/9863/14-к

Номер провадження 1-кс/404/1748/14

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

26 листопада 2014 року м. Кіровоград

Слідчий суддя Кіровського районного суду м. Кіровограда Куценко О.В., при секретарі Колісник О.В., за участю прокурора Кас»янової І.В., слідчого Вербового Д.Ф., розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого СВ Кіровоградського МВ УМВС України в Кіровоградській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей та документів, внесене у кримінальному провадженні № 42014120000000114,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчий СВ Кіровоградського МВ УМВС України в Кіровоградській області ОСОБА_1 звернувся до суду із клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні № 42014120000000114, яке погоджено прокурором прокуратури м. Кіровограда Кас»яновою І.В.

На обґрунтування клопотання слідчий зазначив, що ним здійснюється досудове розслідування у вказаному кримінальному провадженні, яке внесене 03.10.2014 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України, за фактом того, що службові особи ТОВ "АВС Ресурси", ТОВ "Баярд-К", ТОВ "Астройл", ТОВ "Аван-Тайм.Зовнішторг" зареєстрували ТОВ "АВС Ресурси" (ЄДРПОУ 37231724), ТОВ "Баярд-К" (ЄДРПОУ 37502856), ТОВ "Астройл" (ЄДРПОУ 37529878), ТОВ "Аван-Тайм.Зовнішторг" (ЄДРПОУ 37502950) з метою прикриття незаконної діяльності з надання послуг по заниженню об'єкта оподаткування, несплати податків, отримання бюджетного відшкодування податку на додану вартість третім особам.

Згідно довідки про юридичну особу, ТОВ «Аван-Тайм.Зовнішторг» (код ЄДРПОУ 37502950) знаходиться за адресою м. Кіровоград, вул. Медведєва, буд. 1А, каб. 607, але під час проведення позапланової невиїзної перевірки Податковою інспекцією в Кіровоградській області, встановлено, що за даною адресою ТОВ «Аван-Тайм.Зовнішторг» не розташоване та ніколи не розміщувалось та за неодноразовими спробами встановити місцезнаходження ТОВ «Аван-Тайм.Зовнішторг» не надалося можливим та інформації щодо фактичного місцезнаходження підприємства в Кіровоградській ОДПІ та інформаційних ресурсах ДПС відсутня.

Тому виникла необхідність у вилученні, огляді та визнанні в якості речових доказів реєстраційної та звітної частини облікової справи платника ТОВ «Аван-Тайм.Зовнішторг» (код ЄДРПОУ 37502950), які, враховуючи місце реєстрації ТОВ «Аван-Тайм.Зовнішторг», на даний момент можуть знаходиться у Кіровоградській обєднаній державній податковій інспекції Головного управління Міндоходів в Кіровоградській області, що по вул. Глінки, 2 з метою вияснення місцезнаходження та вартості майна, що перебувало на балансі підприємства; встановлення осіб, які заснували товариство та працювали в ньому; перевірки установчих документів та можливих ознак фіктивності даного товариства.

Таким чином у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до речей і документів та можливість їх вилучити (виїмка документів), які перебувають у володінні Кіровоградської обєднаної державної податкової інспекції Головного управління Міндоходів у Кіровоградській області, що в м. Кіровограді, по вул. Глінки, 2.

Заслухавши прокурора та слідчого, які підтримали внесене клопотання, приходжу до наступного.

За правилами ч.2 ст.163 КПК України, виклик володільця речей і документів не проводився, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.

Внесене слідчим клопотання відповідає вимогам ст.160 КПК України, матеріали клопотання містять достатні дані про здійснення слідчим Вербовим Д.Ф. досудового розслідування раніше зазначеного кримінального правопорушення, а також про те, що речі та документи, про тимчасовий доступ до яких просить слідчий, знаходяться у володінні Кіровоградської обєднаної державної податкової інспекції Головного управління Міндоходів у Кіровоградській області, вони мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у цьому кримінальному провадженні, згідно з положеннями п.8 ч.1 ст.162 КПК України містять охоронювану законом таємницю, проте, відомості в них мають бути обовязково використанні під час досудового розслідування та виникла неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Таким чином, у судовому засіданні встановлено усі, передбачені ст.132, ч.ч.5-7 ст.163 КПК України, підстави до задоволення внесеного слідчого клопотання.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.132, 160, 163-165, 166, 309, 369-372, 532 КПК України, слідчий суддя,

УХВАЛИВ:

Клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів задовольнити.

Кіровоградській обєднаній державній податковій інспекції Головного управління Міндоходів у Кіровоградській області, що знаходиться за адресою: м. Кіровоград, вул. Глінки, 2 надати слідчому СВ Кіровоградського МВ УМВС у Кіровоградській області ОСОБА_1 дозвіл на тимчасовий доступ до документів, а саме реєстраційної та звітної частини облікової справи платника ТОВ «Аван-Тайм.Зовнішторг» (код ЄДРПОУ 37502950) за період з 12.05.2011 року по 25.11.2014 року, з можливістю їх вилучення, у разі відсутні оригіналів надати засвідчені копії таких документів та документи на підставі яких було проведено їх вилучення.

Розяснити начальнику Кіровоградської обєднаної державної податкової інспекції Головного управління Міндоходів у Кіровоградській області, що відповідно до ч.1 ст.166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Строк дії ухвали визначити до 24 грудня 2014 року.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає

Суддя Кіровського районного суду м.Кіровограда ОСОБА_2