Ухвала суду № 48497364, 26.09.2013, Тернопільський міськрайонний суд Тернопільської області

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

26.09.2013 Справа №607/17103/13-к

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області Гуменний П.П. при секретарі Гніданик А.Р. в залі суду у м. Тернополі, розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Тернопільській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів, -

ВСТАНОВИВ:

До Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області з клопотанням про надання тимчасового доступу в рамках кримінального провадження за № 32013210000000046 від 28.03.2013 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України звернувся старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Тернопільській області ОСОБА_1 за погодженням з начальником відділу прокуратури Тернопільської області ОСОБА_2

В судовому засіданні старший слідчий клопотання підтримав та просить його задовольнити.

Представник ТФ ПАТ КБ ХРЕЩАТИК в судове засідання не зявився з невідомих суду причин, хоча про день та час розгляду клопотання був повідомлений належним чином.

Заслухавши думку старшого слідчого, вивчивши надані матеріали, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Як зазначено у клопотанні, 28 березня 2013 року слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Тернопільській області розпочато досудове розслідування у кримінальному провадженні №32013210000000046 від 28.03.2013 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України, щодо умисного ухилення від сплати податків службовими особами НВПП Еко-Енерго-Ресурс (код ЄДРПОУ 32758976, м. Чортків) за період діяльності підприємства протягом 2009-2011 років, що полягло у заниженню нарахування та сплати податків (податку на прибуток та податку на додану вартість) в загальній сумі 1 542,6 тис. грн., що є великим розміром. Згадані порушення податкового законодавства відображені в акті ДПІ у Чортківському районі Тернопільської області ДПС від 16.04.2013р. №325/2200/32758976 Про результати документальної планової виїзної перевірки НВПП Еко-Енерго-Ресурс, код за ЄДРПОУ 32758976 вул. Копиченецька 103, м.Чортків Тернопільської області, за період з 01.01.2009р. по 01.01.2012р.

В ході досудового розслідування вказаного кримінального провадження отримано інформацію про те, що у тф пат кб хрещатик (мфо 338653 м. Тернопіль вул. Івана Франка 23.) знаходяться відомості про рух коштів по рахунках:

- №2606714021076 (українська гривня),

що належать НВПП Еко-Енерго-Ресурс, код за ЄДРПОУ 32758976 вул. Копиченецька 103, м.Чортків Тернопільської області, картки з взірцями відтисків печатки та підписів службових осіб товариства та інші документи, щодо їх відкриття та використання, що містять банківську таємницю та мають доказове значення по кримінальному провадженні, зокрема для встановлення обставин господарської діяльності НВПП Еко-Енерго-Ресурс за період з 01.01.2009р. по 01.01.2012року.

Відповідно до п.п. 1,2 ч.5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Згідно ст.ст.60-62 Закону України Про банки та банківську діяльність інформація стосовно операцій за рахунками конкретної юридичної особи або фізичної особи-субєкта підприємницької діяльності за конкретний проміжок часу, яка містить банківську таємницю з розкриттям клієнтів іншого банку здійснюється тільки за рішенням суду.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи те, що інформація про рух коштів по банківських рахунках НВПП Еко-Енерго-Ресурс, картки з взірцями відтисків печатки та підписів службових осіб та інші документи, щодо їх відкриття та використання, що є банківською таємницею, містять відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження і мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, підлягають аналізу і дослідженню, на даний час отримати відомості в інший спосіб не вдається можливим, вважаю, що клопотання підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 159, 163, 164, 309 КПК України, ст.ст.60-62 Закону України Про банки та банківську діяльність -

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Тернопільській області ОСОБА_1 - задовольнити.

Надати старшому слідчому з особливо важливих справ відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Тернопільській області майору податкової міліції ОСОБА_1, а також особі, уповноваженій на здійснення тимчасового доступу на підставі доручення слідчого, тимчасовий доступ до речей та документів, що містять банківську таємницю і можуть перебувати у володінні тф пат кб хрещатик (мфо 338653 м. Тернопіль, вул. Івана Франка 23.) та можливість їх вилучити (скопіювати), а саме:

- інформацію про рух коштів по рахунках: №2606714021076 (українська гривня), НВПП Еко-Енерго-Ресурс, код за ЄДРПОУ 32758976 вул. Копиченецька 103, м.Чортків Тернопільської області за період з 01.01.2009 року (якщо рахунок відкритий пізніше, то з дати відкриття) по 01.01.2012 року (якщо рахунок закритий раніше, то по дату закриття), із зазначенням дати перерахування коштів, суми, підстав (призначення) платежу та контрагентів із зазначенням їх коду ЄДРПОУ на паперових та електронних носіях, з копіюванням на електронні носії інформації;

- оригінал (при відсутності, - її завірена копія) картки із зразками печатки та підписів службових осіб НВПП Еко-Енерго-Ресурс;

- оригінали документів (при відсутності, - їх завірених копій), які подавалися для відкриття та закриття рахунків НВПП Еко-Енерго-Ресурс (заява про відкриття рахунку; договір банківського рахунку; свідоцтво про державну реєстрацію юридичної особи; довідка з ЄДРПОУ; довідка про взяття на облік платника податків; повідомлення про реєстрацію платника страхових внесків; страхове свідоцтво; статут підприємства; протоколи зборів учасників підприємства про призначення (звільнення службових осіб), інших протоколів; накази підприємства про призначення (звільнення) службових осіб; довідка про присвоєння ідентифікаційного номера; копії паспортів; анкета клієнта-юридичної особи; заяви службових осіб та повідомлення ДПІ щодо відкриття (закриття) рахунку; та інші);

- оригіналів всіх документів (при відсутності, - їх завірених копій), які свідчать про наявність системи Клієнт-банк (заява службових осіб підприємства щодо встановлення системи Клієнт-Банк; договір (угода) обслуговування банківського рахунку системою Клієнт-Банк; додатки (акти прийому-передачі виконаних робіт) до договору (угоди) обслуговування банківського рахунку системою Клієнт-Банк, та інші), а також протоколи системи Клієнт-Банк в яких міститься дата та час зєднання (включаючи години, хвилини та секунди зєднання), електронне імя користувача, назва операції та ІР-адреса клієнта.

Встановити строк дії ухвали терміном 1 місяць з моменту її винесення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення вказаних речей та документів.

Апеляційна скарга на ухвалу слідчого судді може бути подана безпосередньо до апеляційного суду Тернопільської області протягом пяти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя підпис

З оригіналом згідно:

Слідчий суддя П.П.Гуменний