Ухвала суду № 48489418, 17.08.2015, Центральний районний суд міста Маріуполя (до 25.04.2025 - Жовтневий районний суд м. Маріуполя)

Справа № 263/9688/15-к

Провадження 1-кс/263/4330/2015

УХВАЛА

17 серпня 2015 року м. Маріуполь

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Маріуполя Турченко О.В., за участю прокурора Дженчако І.С., розглянувши матеріали клопотання старшого слідчого 2-го відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ Міндоходів у Донецькій області ОСОБА_1 про арешт майна у кримінальному проваджені, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015050290000038 від 28.07.2015 р., за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України,

ВСТАНОВИВ:

Досудовим розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Сателлит» (ЄДРПОУ 13501985), яке перебуває на податковому обліку у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві; зареєстроване за юридичною адресою: м. Київ, вул. Щорса, буд.32-Б, офіс №1019; фактичне розташування виробничих потужностей Донецька область, м. Маріуполь, вул. Таганрозька, 76; основний вид діяльності виробництво олії та тваринних жирів, переробник сільгосппродукції (насіння соняшника) та експортер олії соняшникової), у період з 01.10.2014р. по 30.06.2015р. в порушення пп.198.1, 198.2, 198.3 ст. 198 Податкового Кодексу України № 2755-VІ від 02.12.2010, здійснюючи господарську діяльність з виробництва та подальшого експорту соняшникової олії на адресу підприємства - нерезидента Noble Resources S.A. (Італія), відобразили в бухгалтерському та податковому обліку неіснуючі операції щодо придбання товарів (насіння соняшника) у підприємств з ознаками «фіктивності та транзитності», а саме: ТОВ «Ронго-Трейд» (код ЄДРПОУ 38586848), ТОВ «АПК Схід» (код ЄДРПОУ 38993098), в той час, як фактично, вищевказаними підприємствами товари на адресу ТОВ «Сателлит» не постачалися, що призвело до несплати службовими особами ТОВ «Сателлит» в період з 01.10.2014р. по 30.06.2015р. до державного бюджету податку на додану вартість на суму понад 3,5 млн. грн., що є особливо великим розміром.

Встановлено, що ТОВ «Сателлит» (ЄДРПОУ 13501985) у Маріупольській Філії ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 335429) відкрито рахунки №26106188245112 (код валюти 980 українська гривня), №26009188245015 (код валюти 280 німецька марка).

Приймаючи до уваги факт спричинення службовими особами ТОВ «Сателлит» під час виконання ними своїх службових обовязків збитків Державному бюджету України в особливо великому розмірі, а також з метою забезпечення цивільного позову, виконання вироку суду стосовно можливої конфіскації майна, а також те, що накладення арешту на вклади особи здійснюється виключно за рішенням суду, у слідства виникла необхідність в арешті грошових коштів, які знаходяться на рахунках ТОВ «Сателлит». Окрім того, у слідства є достатні підстави вважати, що кошти, які знаходяться на рахунках ТОВ «Сателлит» були здобуті внаслідок здійснення кримінального правопорушення.

Прокурор у судовому засіданні клопотання підтримав у повному обсязі.

Відповідно до ст. 170 КПК України слідчий суддя або суд під час судового провадження накладає арешт на майно у вигляді речей, якщо є достатні підстави вважати, що вони: підшукані, виготовлені, пристосовані чи використані як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення та (або) зберегли на собі його сліди, набуті в результаті вчинення кримінального правопорушення та інше.

Відповідно до ч. 3 ст. 170 КПК України, арешт може бути накладено на нерухоме і рухоме майно, майнові права інтелектуальної власності, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковому вигляді, цінні папери, корпоративні права, які перебувають у власності підозрюваного, обвинуваченого або осіб, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду, завдану діяннями підозрюваного, обвинуваченого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, і перебувають у нього або в інших фізичних, або юридичних осіб з метою забезпечення можливої конфіскації майна або цивільного позову.

Таким чином, оскільки є достатньо підстав вважати, що гроші, які знаходяться на банківських рахунках №26106188245112 (код валюти 980 українська гривня), №26009188245015 (код валюти 280 німецька марка), відкритих ТОВ «Сателлит» (ЄДРПОУ 13501985) у Маріупольській Філії ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 335429), набуті в результаті вчинення кримінального правопорушення, є доходами від нього, або на які було спрямоване кримінальне правопорушення, а також беручи до уваги, що особи, причетні до вчинення кримінального правопорушення, можуть перевести чи зняти грошові коштів, отримані внаслідок вчинення кримінального правопорушення та використовувати у власних цілях, клопотання слідчого підлягає задоволенню.

Разом з тим, клопотання слідчого в частині зобовязання службових осіб вищевказаної банківської установи надавати інформацію про залишок грошових коштів на вищевказаних рахунках кожне 25 число місяця СУ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ Міндоходів у Донецькій області задоволенню не підлягає, оскільки вказані заходи забезпечення кримінального провадження не передбачені діючим кримінально-процесуальним законодавством.

Враховуючи вищевикладене, керуючись ст.ст. 167, 170-173, 309 КПК України, суддя

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого 2-го відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ Міндоходів у Донецькій області ОСОБА_1 про арешт майна у кримінальному проваджені, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015050290000038 від 28.07.2015 р., за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України, задовольнити частково.

Накласти арешт на видаткову частину рахунків №26106188245112 (валюта рахунка українська гривня), №26009188245015 (валюта рахунка німецька марка), відкритих у Маріупольській Філії ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 335429), за адресою: м. Маріуполь, вул. Артема, буд. 56, належних ТОВ «Сателлит» (ЄДРПОУ 13501985), шляхом заборони перераховувати грошові кошти з вказаного рахунку, за винятком грошових коштів, з яких нараховується заробітна плата працівникам та здійснюються відрахування до бюджету. У задоволенні решти вимог клопотання відмовити.

Ухвала підлягає негайному виконанню.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до апеляційного суду Донецької області протягом пяти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя О.В. Турченко