Постанова № 48485343, 21.03.2011, Лівобережний районний суд міста Маріуполя (до 25.04.2025 - Орджонікідзевський районний суд м. Маріуполя)

4-132/11

П О С Т А Н О В А

21 березня 2011 року місто Маріуполь

Суддя Орджонікідзевського районного суду міста Маріуполя Донецької області - ОСОБА_1

за участі прокурора - Матвєєва А.В. ,

розглянувши у подання старшого слідчого СВ ПМ ДПІ у м. Маріуполі ОСОБА_2 про проведення виїмки, -

ВСТАНОВИВ:

В провадженні СВ ПМ ДПІ у м.Маріуполі знаходиться кримінальна справа № 2011-05-016-0017, порушена у відношенні директора ТОВ «Марсталь» ОСОБА_3 за ознаками складу злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

ОСОБА_3, являючись директором ТОВ «Марсталь» (код ЄДРПОУ 34940833), у період з 01.01.2008 року по 16.06.2009 року, в порушення пп.7.4.1 п.7.4 ст.7 Закону України «Про податок на додану вартість» №168/97-ВР від 03.04.1997р. (зі змінами та доповненнями), внаслідок проведення операцій по придбанню металопродукції нібито у ПП «Новастайл» (код ЄДРПОУ 34166129), ПП «Талвар» (код ЄДРПОУ 34166092), ТОВ «Кепіталторгмаш» (код ЄДРПОУ 35413335), ТОВ «Вестстар» (код ЄДРПОУ 36304980), ТОВ «Газпромобладнання» (код ЄДРПОУ 35467972) в той час, як фактично вказана металопродукція поставлялась на адресу ТОВ «Марсталь» з боку ТОВ «Стіллекс» (код ЄДРПОУ 34697224) та ТОВ «Український сталевий союз» (код ЄДРПОУ 36386072), навмисно не нарахував і не сплатив до бюджету податок на додану вартість у розмірі 1591523 гривень, що встановлено висновком спеціаліста № 186 від 23.02.2011 року.

Зазначені дії ОСОБА_3 призвели до фактичного ненадходження до бюджету податків, включених у систему оподатковування, введених у встановленому законом порядку на зазначену суму, що у п'ять тисяч і більше раз перевищує встановлений законодавством неоподатковуваний мінімум доходів громадян і являється особливо великим розміром.

В ході досудового слідства встановлено, що металопродукція нібито придбана ТОВ «Марсталь», ТОВ «Стіллекс» (код ЄДРПОУ 34697224) та ТОВ «Український сталевий союз» (код ЄДРПОУ 36386072) мали фінансово-господарські взаємовідносини з ПП «Комерцторггруп» (м. Дніпропетровськ (раніше м. Алчевськ), код ЄДРПОУ 35413293).

21 березня 2011 року до суду надійшло подання про проведення виїмки в ПП «Комерцторггруп» (м. Дніпропетровськ, код ЄДРПОУ 35413293) документів, що свідчать про фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «Марсталь», ТОВ «Стіллекс», ТОВ «Український сталевий союз» в період з 01.01.2008 року по 31.12.2010 року.

Ознайомившись з наданими матеріалами, приймаючи до уваги обставини справи та дані подання, враховуючи думку прокурора, який підтримав подання, керуючись ст. 178 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Дозволити співробітникам СВ ПМ ДПІ у м. Маріуполі та ГВПМ ДПІ у м. Маріуполі проведення виїмки у посадових осіб ПП «Комерцторггруп» (м.Дніпропетровськ, код ЄДРПОУ 35413293) оригіналів документів, що підтверджують факт здійснення фінансово-господарських взаємовідносин між ПП «Комерцторггруп» (м. Дніпропетровськ (раніше м. Алчевськ), код ЄДРПОУ 35413293) та ТОВ «Марсталь» (код ЄДРПОУ 34940833), ТОВ «Стіллекс» (код ЄДРПОУ 34697224), ТОВ «Український сталевий союз» (код ЄДРПОУ 36386072) за період з 01.01.2008 року по 31.12.2010 року, в т.ч.: договорів (контрактів), доповнень до договорів, специфікацій, податкових накладних, накладних, рахунків, сертифікатів якості на відпущену продукцію, документів на транспортування продукції, банківських виписок про оплату, реєстрів виписаних та отриманих податкових накладних та інших документів первинного бухгалтерського та податкового обліку, що мають значення для встановлення об'єктивної істини по кримінальній справі.

СУДДЯ_______

Постанова оголошена: ______ «__»______р.