Ухвала суду № 48477573, 13.08.2015, Ковпаківський районний суд м. Суми

Справа № 592/7679/15-к

Провадження № 1-кс/592/2574/15

УХВАЛА

про надання дозволу на обшук

13 серпня 2015 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Котенко О.А., при секретарі Чайка Т.В., за участю слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Іванченко М.М., без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянув клопотання слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Іванченко М.М., про дозвіл на проведення обшуку в нежитлових приміщеннях розташованих за адресою: м. Суми, вул. Скрябіна, буд. 42, що належать на праві власності ТОВ «Телекомстройсервіс», та фактично використовуються ТОВ «ЕФЕ Трейд» (код 38523107, м. Суми, майдан Незалежності 3/1), за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015200000000072 від 04.08.2015 року.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Іванченко М.М., -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий своє клопотання мотивує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32015200000000072, внесеному до ЄРДР 04.08.2015 року за фактом вчинення службовими особами ТОВ «ЕФЕ Трейд» кримінального правопорушення, передбаченого ст.212 ч.3 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «ЕФЕ Трейд» (код 38523107, м.Суми, майдан Незалежності 3/1) у період 2013-2015 років через митний пост «Суми - Центральний» Сумської митниці ДФС здійснювали імпортні операції ТМЦ (вироби сантехнічного обладнання) виробником яких є компанія нерезидент NOVA PLASTIK SAN. TIC. A.S. Під час відпрацювання даних імпортних операцій встановлено, що службові особи ТОВ «ЕФЕ Трейд» надали на Сумську митницю ДФС неправдиві відомості про вартість імпортованих товарів, з метою заниження митної вартості товару, як наслідок, не сплати в повному обсязі митних платежів до бюджету. Загальна сума несплаченого мита на Сумській митниці ДФС від діяльності ТОВ «ЕФЕ Трейд» за період 2013-2015 років складає 5 млн. 174 тис. 284грн., яка більше ніж у 5000 разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян.

В подальшому встановлено, що основним покупцем імпортованої продукції є підконтрольні фізичні особи-підприємці, в адресу яких проходить реалізація продукції за мінімальними цінами, з метою мінімізації податкових зобов'язань. Надалі підконтрольні фізичні особи-підприємці здійснюють реалізацію продукції за ринковими цінами.

У ході досудового слідства встановлено, що документи, щодо здійснення імпорту ТМЦ від компанії нерезидента NOVA PLASTIK SAN. TIC. A.S. та подальшого продажу цих ТМЦ нададуть можливість встановити порушення податкового та митного законодавства України службовими особами ТОВ «ЕФЕ Трейд», а саме подію кримінального правопорушення, вид та розмір шкоди, яку було завдано та будуть використані в подальшому як речові докази.

Таким чином, згідно зібраних матеріалів кримінального провадження встановлено, що в складських приміщеннях ТОВ «ЕФЕ Трейд», які розташовані за адресою: м. Суми, вул. Скрябіна, буд. 42, зберігаються і можуть бути знищені документи, щодо здійснення імпорту ТМЦ від компанії нерезидента NOVA PLASTIK SAN. TIC. A.S. та подальшого продажу цих ТМЦ, а саме: контракти, інвойси, вантажно-митні декларації, договори, додаткові угоди, податкові накладні, видаткові накладні, накладні, прибуткові накладні, товарно-транспортні накладні, рахунки, банківські виписки, локальні кошториси, акти здачі-прийняття виконаних робіт, довіреності на отримання ТМЦ, переписка між підприємствами та інші документи пов'язані з імпортом товарів на митну територію України, комп'ютерна техніка (системні блоки комп'ютера, жорсткі диски, флеш-носії інформації, оптичні диски) на якій в електронному вигляді

знаходяться договори та інші документи по фінансово-господарській діяльності ТОВ «ЕФЕ Трейд» та інші предмети і документи, які можуть бути засобами для розкриття злочинів і виявлення винних чи пом'якшення відповідальності.

Згідно договору оренди, право власності на нежитлові приміщення за адресою: м. Суми, вул. Скрябіна, буд. 42, належить ТОВ «Телекомстройсервіс».

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив надати дозвіл на обшук.

Вислухавши думку слідчого, дослідивши матеріали клопотання, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки в клопотанні про проведення обшуку є матеріали, які свідчать, що в нежитлових приміщеннях розташованих за адресою: м. Суми, вул. Скрябіна, буд. 42, що належать на праві власності ТОВ «Телекомстройсервіс», та фактично використовуються ТОВ «ЕФЕ Трейд» (код 38523107, м. Суми, майдан Незалежності 3/1), можуть знаходитися документи, щодо здійснення імпорту ТМЦ від компанії нерезидента NOVA PLASTIK SAN. TIC. A.S. та подальшого продажу цих ТМЦ, а саме: контракти, інвойси, вантажно-митні декларації, договори, додаткові угоди, податкові накладні, видаткові накладні, накладні, прибуткові накладні, товарно-транспортні накладні, рахунки, банківські виписки, локальні кошториси, акти здачі-прийняття виконаних робіт, довіреності на отримання ТМЦ, переписки між підприємствами та інші документи пов'язані з імпортом товарів на митну територію України та подальшого продажу цих товарів, комп'ютерна техніка (системні блоки комп'ютера, жорсткі диски, флеш-носії інформації, оптичні диски) на якій в електронному вигляді знаходяться договори та інші документи по фінансово-господарській діяльності ТОВ «ЕФЕ Трейд» та інші предмети і документів, які можуть бути засобами для розкриття злочинів, виявлення винних чи пом'якшення відповідальності за період 2013 року по теперішній час.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 234 КПК України,

УХВАЛИВ:

1. Надати дозвіл на проведення обшуку в нежитлових приміщеннях розташованих за адресою: м. Суми, вул. Скрябіна, буд. 42, що належать на праві власності ТОВ «Телекомстройсервіс», та фактично використовуються ТОВ «ЕФЕ Трейд» (код 38523107, м. Суми, майдан Незалежності 3/1).

2. Мотиви застосування клопотання про надання дозволу на обшук - у зв'язку з неможливістю в будь-який інший спосіб підтвердити вищевикладені обставини або їх остаточно спростувати.

3. Речі та документи для виявлення та вилучення яких проводиться обшук - документи, щодо здійснення імпорту ТМЦ від компанії нерезидента NOVA PLASTIK SAN. TIC. A.S. та подальшого продажу цих ТМЦ, а саме: контракти, інвойси, вантажно-митні декларації, договори, додаткові угоди, податкові накладні, видаткові накладні, накладні, прибуткові накладні, товарно-транспортні накладні, рахунки, банківські виписки, локальні кошториси, акти здачі-прийняття виконаних робіт, довіреності на отримання ТМЦ, переписки між підприємствами та інші документи пов'язані з імпортом товарів на митну територію України та подальшого продажу цих товарів, комп'ютерна техніка (системні блоки комп'ютера, жорсткі диски, флеш-носії інформації, оптичні диски) на якій в електронному вигляді знаходяться договори та інші документи по фінансово-господарській діяльності ТОВ «ЕФЕ Трейд» та інші предмети і документів, які можуть бути засобами для розкриття злочинів, виявлення винних чи пом'якшення відповідальності за період 2013 року по теперішній час.

4. Строк дії ухвали - двадцять днів з дня постановлення ухвали.

5. Проведення обшуку доручити слідчому з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Іванченко Михайлу Михайловичу.

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена.

Суддя О.А. Котенко