Постанова № 48475916, 17.06.2011, Лівобережний районний суд міста Маріуполя (до 25.04.2025 - Орджонікідзевський районний суд м. Маріуполя)

4-243/11

П О С Т А Н О В А

17 червня 2011 року місто Маріуполь

Суддя Орджонікідзевського районного суду Костромітіна О.О., з участю прокурора - Матвєєва А.В., розглянувши подання старшого слідчого СВ ПМ ДПІ у м.Маріуполі Павлика Ю.В. про проведення обшуку, -

ВСТАНОВИВ:

В провадженні СВ ПМ ДПІ у м.Маріуполі знаходиться кримінальна справа №2011-01-016-0049, порушена у відношенні директора ТОВ «Виробничо-торгівельний центр»ОСОБА_2 за ознаками складу злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

ОСОБА_2, являючись директором ТОВ «Виробничо-торгівельний центр»(код ЄДРПОУ 30211220), зареєстрованого рішенням виконкому Маріупольської міської ради №12741200000002987 від 11.01.1998р. за юридичною адресою: м. Маріуполь, вул. Азовстальська, б.103, кв. 57, яке знаходиться на податковому обліку в ДПІ в Орджонікідзевському районі м. Маріуполя, у період з 01.01.2008р. по 31.12.2010р., в порушення п.7.4.1 п.7.4 ст.7 Закону України «Про податок про додану вартість»від 03.04.1997р. №168/97-ВР (зі змінами та доповненнями) та п.5.1 ст. 5 Закону України «Про оподаткуванню прибутку підприємств»від 28.12.1994р. №334/94-ВР (зі змінами та доповненнями), внаслідок проведення операцій по нібито придбанню товарів (робіт, послуг) у СГД з ознаками «фіктивності», а саме у ТОВ «Максіма»(ІПН 32788490521), ТОВ «Маргеотех»(ІПН 342733905817), ПП «Азов-бізнес-Трейдінг»(ІПН НОМЕР_1), ПП «Томь»(ІПН НОМЕР_2), ПП «Магнолія»(ІПН НОМЕР_3), ТОВ «Євровтормет» (ІПН 357266226509), ТОВ «Стек»(ІПН 310544005816), умисно не нарахував та не сплатив до бюджету податок на додану вартість в розмірі 1 132 404грн. та податок на прибуток в розмірі 1 415505грн., а всього податків на загальну суму 2547909 грн., що встановлено висновком спеціаліста №202 від 21.04.2011р.

Зазначені дії ОСОБА_2, як службової особи -директора ТОВ «Виробничо-торгівельний центр», призвели до фактичного ненадходження до бюджету податків, включених у систему оподатковування, введених у встановленому законом порядку на зазначену суму, що у п'ять тисяч і більше раз перевищує встановлений законодавством неоподатковуваний мінімум доходів громадян і являється особливо великим розміром.

В ході досудового слідства встановлено, що ТОВ «Центр захисту бізнесу»(код ЄДРПОУ 32519446) надає юридичні та консультаційні послуги по веденню бухгалтерського та податкового обліку ТОВ «Виробничо-торгівельний центр». Також встановлено, що ТОВ «Центр захисту бізнесу»орендує офісне приміщення за адресою: м.Маріуполь, вул.Енгельса, буд.60, офіс 116, де можуть знаходитись документи бухгалтерського, податкового обліку та фінансово-господарської діяльності, записи ведення подвійної бухгалтерії ТОВ «Виробничо-торгівельний центр»та його підприємств-контрагентів, інші документи, які мають істотне значення для встановлення об'єктивної істини по справі.

16 червня 2011р. до суду поступило подання про проведення обшуку за адресою: м.Маріуполь, вул.Енгельса, буд.60, офіс 116, що згідно довідки БТІ у м. Маріуполі №3239 від 04.05.2011р. знаходиться у володінні МПП «Галакс», з метою знаходження та вилучення документів бухгалтерського, податкового обліку та фінансово-господарської діяльності, записів ведення подвійної бухгалтерії ТОВ «Виробничо-торгівельний центр»та його підприємств-контрагентів, інших документів, які мають істотне значення для встановлення об'єктивної істини по справі, комп'ютерів та електронних носіїв інформації з інформацією щодо діяльності вказаних суб'єктів підприємницької діяльності.

Ознайомившись з наданими матеріалами, приймаючи до уваги обставини справи та дані подання, враховуючи думку прокурора, який підтримав подання, керуючись ст. 177 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Дозволити співробітникам СВ ПМ ДПІ у м.Маріуполі та ГВПМ ДПІ у м.Маріуполі проведення обшуку за адресою: м.Маріуполь, вул.Енгельса, буд.60, офіс 116, що згідно довідки БТІ у м. Маріуполі №3239 від 04.05.2011р. знаходиться у володінні МПП «Галакс», з метою знаходження та вилучення документів бухгалтерського, податкового обліку та фінансово-господарської діяльності, записів ведення подвійної бухгалтерії ТОВ «Виробничо-торгівельний центр»та його підприємств-контрагентів, інших документів, які мають істотне значення для встановлення об'єктивної істини по справі, комп'ютерів та електронних носіїв інформації з інформацією щодо діяльності вказаних суб'єктів підприємницької діяльності.

Постанова оскарженню не підлягає.

СУДДЯ_______

Постанова оголошена: ______ «__»______р.