Ухвала суду № 48464257, 15.04.2015, Вінницький міський суд Вінницької області

Справа 127/8391/15-к

Провадження 1-кс/127/3662/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

15 квітня 2015 року Вінницький міський суд Вінницької області

в складі:

слідчого судді Михайленко А.В.,

при секретарі Наконечній А.В.,

за участю слідчого Мазура І.М.,

розглянувши клопотання слідчогослідчого відділу розслідування злочинів у сфері господарської діяльності Вінницького МВ УМВС України у Вінницькій області Мазура І.М. про проведення обшуку, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий слідчого відділу розслідування злочинів у сфері господарської діяльності Вінницького МВ УМВС України у Вінницькій області старший лейтенант міліції Мазур І.М. звернувся до суду з клопотанням про обшук за юридичною адресою ТОВ «Скайтек ЛТД», а саме: м. Вінниця, вул. Ленінградська, 39, мотивуючи свої вимоги тим, що проводиться досудове розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12015020010002150 від 02.04.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Службові особи ТОВ „Скайтек ЛТД" (код ЄДРПОУ - 20094747, адреса: м. Вінниця, вул. Ленінградська, 39) у період з 01.08.2012 року по 01.01.2015 року, здійснюючи зовнішньоекономічну фінансово-господарську діяльність з фірмою "B.O.L.Z. LLP" (Winnington House, 2 Woodberry Grove, North Finchley, London Nr 12 ODR, UK, Директор - Krzystof Czajka, від сектору Укрбюро Інтерполу УМВС України у Вінницькій області 10.11.2014 року за вих. № 23/1614 отримано відповідь про те, що вищевказана компанія ліквідована 21.08.2012 року), у порушення п.п. 134.1.1 п. 134.1 ст. 134, п. 135.1 ст. 135, п.п. 135.5.4 п. 135.5 ст. 135, п. 138.2 ст. 138, п.п 139.1.9 п. 139.1 ст. 139 Податкового кодексу України від 02.12.2010 року № 2755-VІ (зі змінами та доповненнями), шляхом не віднесення до складу інших доходів - безоплатно отриманих товарів (автотранспортних засобів) від фірми "B.O.L.Z. LLP" на загальну суму - 3 951 084 грн., а також не включення до складу інших доходів сум безнадійної кредиторської заборгованості по фірмі "B.O.L.Z. LLP" на суму 49 393 грн., ухилились від сплати податку на прибуток підприємства у сумі 1 465 458 грн., що призвело до ненадходження коштів до Державного бюджету України у значних розмірах (акт № 563/2202/20094747 від 04.03.2015 року, податкове повідомлення-рішення форми „Р" № 0001312202 від 25.03.2015 року).

За даним фактом 02.04.2015 року розпочато досудове розслідування за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України ухилення від сплати податків, зборів (обов'язкових платежів), відповідно до якого, збитки Державного бюджету України складають - 1465 тис. грн.

За вчинення даного кримінального правопорушення КК України призначено покарання у вигляді штрафу від однієї тисячі до двох тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян або позбавленням права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю на строк до трьох років.

Так, в ході проведення досудового розслідування по даному провадженню, стало відомо, що за юридичною адресою ТОВ «Скайтек ЛТД», а саме: м. Вінниця, вул. Ленінградська, 39, що підтверджується реєстраційними даними вищевказаного платника, яке згідно матеріалів інвентаризаційної справи № 1086 та інформаційної довідки Реєстру прав власності на нерухоме майно рахується за ТОВ «Трансінфотур» (лист Комунального підприємства «Вінницьке міське бюро технічної інвентаризації» № 324 від 06.04.2015 року), ОСОБА_2, зберігаються оригінали бухгалтерських документів, зовнішньоекономічних фінансових документів, документів, які підтверджують розрахунки в іноземній валюті, печатки та установчі документи нерезидентів, магнітні пластикові картки, емітовані банківськими установами, документи, за допомогою яких здійснюється керування іноземними компаніями та їх банківськими рахунками, комп'ютерна техніка, магнітні носії інформації на яких зберігається вищевказана інформація, значні суми коштів в іноземній та національній валюті, які відносяться до фінансово-господарської діяльності ТОВ «Скайтек ЛТД» та дали змогу вчинити дане кримінальне правопорушення.

Враховуючи викладене, з метою виявлення та фіксації відомостей та засобів про обставини вчинення кримінального правопорушення, не допуску їх знищення, заміни чи приховування від слідчих органів, відшкодування нанесених державі збитків, відшукання доказів, знарядь та засобів, які слугували вчиненню кримінального правопорушення, а саме: оригіналів бухгалтерських документів, зовнішньоекономічних фінансових документів, документів, які підтверджують розрахунки в іноземній валюті, печаток та установчих документів нерезидентів, за допомогою яких незаконно формувались витрати підприємства, магнітних пластикових карток, емітованих банківськими установами, використання яких дало змогу безперешкодно виводити за межі України не обліковані валютні кошти, для закупки автотранспортних засобів у реальних постачальників, документів, за допомогою яких здійснюється керування іноземними компаніями та їх банківськими рахунками, комп'ютерної техніки, магнітних носіїв інформації на яких зберігається вищевказана інформація та за допомогою яких здійснювався обмін інформацією та листування з іноземними контрагентами, направлене на штучне заниження митної вартості імпортованих ТМЦ, значних сум незаконно-здобутих коштів в іноземній та національній валюті, які послугують для відшкодування нанесених державі збитків, свідчать про умисне ухилення від сплати податків та можуть бути використані в якості речових доказів по кримінальному провадженню, а також з для призначення додаткових документальних перевірок, та експертизи, просив клопотання задовольнити.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав за обставин викладених у ньому.

Суд, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали кримінального провадження, клопотання слідчого, дійшов висновку, що клопотання є доведеним, а тому підлягає задоволенню.

Стаття 233 КПК України передбачає, що ніхто не має права проникнути до житла чи іншого володіння особи з будь-якої метою, інакше як лише за добровільною згодою особи, яка ними володіє, або на підставі ухвали слідчого судді, крім випадків, установлених частиною третьою цієї статті. Під житлом особи розуміється будь-яке приміщення, яке знаходиться у постійному чи тимчасовому володінні особи, незалежно від його призначення і правового статусу, та пристосоване для постійного або тимчасового проживання в ньому фізичних осіб, а також всі складові частини такого приміщення.

Ч. 1 ст. 234 КПК України встановлено, що обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Приймаючи до уваги викладене, суд вважає, що є достатні підстави для надання дозволу на проведення обшуку за юридичною адресою ТОВ «Скайтек ЛТД», а саме: м. Вінниця, вул. Ленінградська, 39.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 110, 233, 234, 235, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надатислідчомуслідчого відділу розслідування злочинів у сфері господарської діяльності Вінницького МВ УМВС України у Вінницькій області Мазуру І.М. дозвіл на проведення обшуку за юридичною адресою ТОВ «Скайтек ЛТД», а саме: м. Вінниця, вул. Ленінградська, 39, що підтверджується реєстраційними даними вищевказаного платника, а також матеріалами інвентаризаційної справи № 1086 та інформаційної довідки Реєстру прав власності на нерухоме майно рахується за ТОВ «Трансінфотур» (лист Комунального підприємства «Вінницьке міське бюро технічної інвентаризації» № 324 від 06.04.2015 року), ОСОБА_2, з метою виявлення та фіксації відомостей та засобів про обставини вчинення кримінального правопорушення, не допуску їх знищення, заміни чи приховування від слідчих органів, відшукання доказів, знарядь та засобів, які слугували вчиненню кримінального правопорушення, а саме: оригіналів бухгалтерських документів, зовнішньоекономічних фінансових документів, документів, які підтверджують розрахунки в іноземній валюті, печаток та установчих документів нерезидентів, магнітних пластикових карток, емітованих банківськими установами, документів, за допомогою яких здійснюється керування іноземними компаніями та їх банківськими рахунками, комп'ютерної техніки, магнітних носіїв інформації на яких зберігається вищевказана інформація, значних сум коштів в іноземній та національній валюті, які відносяться до фінансово-господарської діяльності ТОВ «Скайтек ЛТД», свідчать про умисне ухилення від сплати податків та можуть бути використані в якості речових доказів по кримінальному провадженню, а також з для призначення додаткових документальних перевірок та експертиз.

Ухвала слідчого судді не підлягає апеляційному оскарженню, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Слідчий суддя: