Ухвала суду № 48461713, 29.05.2014, Вінницький міський суд Вінницької області

Справа 127/10796/14-к

Провадження 1-кс/127/3426/14

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29 травня 2014 року м. Вінниця

Вінницький міський суд Вінницької області в складі:

слідчого судді Чернюка І.В.,

при секретарі Андрєєвій А.Г.,

за участю слідчого Мельника А.О.,

розглянувши у судовому засіданні клопотання слідчого СУ УМВС України у Вінницькій області старшого лейтенанта міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий СУ УМВС України у Вінницькій області старший лейтенант міліції ОСОБА_1, 28.04.2014 року, звернувся до суду з клопотанням погодженим з прокурором відділу прокуратури Вінницької області про тимчасовий доступ до документів. Клопотання мотивовано тим, що слідчим управлінням УМВС України у Вінницькій області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32012170000000173 від 17.12.2012, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ст. 205 ч. 1, ст. 205 ч. 1 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що на податковому обліку в Вінницькій ОДПІ ГУ Міндоходів у Вінницькій області перебуває ТОВ «Фірма «ОСОБА_1 ЛТД» (код ЄДРПОУ 20090844, відповідно реєстраційної картки АІС ГУ Міндоходів України «Податковий блок» податкова адреса: Вінницький район, с. Широка Гребля, вулиця Леніна, 116/Б, статутний фонд 375 грн., директор, головний бухгалтер та засновник ОСОБА_2, ідентифікаційний код НОМЕР_1, зареєстрований за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1).

Відповідно декларацій з податку на додану вартість, ТОВ «Фірма «ОСОБА_1 ЛТД» протягом вересня грудня 2012 року здійснено реалізацію товарів (робіт, послуг) на суму 100 151 998 грн. підприємствам зернортейдерам України без права формування податкового кредиту останніми.

Так, у вересні 2012 року ТОВ «Фірма «ОСОБА_1 ЛТД» реалізовано ПАТ «Рамбурс», ТОВ «ОСОБА_3 Топфер Інтернешенал», ТОВ «Кернел Трейд», ТОВ «Біоіл Універсал Україна» товарів (робіт, послуг) на загальну суму 3 993 742 грн. У жовтні 2012 року ПАТ «Рамбурс», ТОВ «ОСОБА_3 Топфер Інтернешенал», ТОВ «Кернел Трейд», ТОВ «Біоіл Універсал Україна», ТОВ «Ін Агро», ТОВ «Гавілон Україна», ФОП ОСОБА_4, ТОВ «ОСОБА_5 Комодітіз Україна ЛТД», ПАТ «Деражнянське ХПП»,ТОВ «Агротрейд Експорт», ТОВ «РТС Україна», ТОВ «Зовнішагропродукт», ТОВ «Фалькон Україна» придбали у ТОВ «Фірма «ОСОБА_1 ЛТД» товарів (робіт, послуг) на суму 38 744 172 грн. У листопаді 2012 року ПАТ «Рамбурс», ТОВ «ОСОБА_3 Топфер Інтернешенал», ТОВ «Кернел Трейд», ТОВ «Біоіл Універсал Україна», ТОВ «Ін Агро», ТОВ «Гавілон Україна», ФОП ОСОБА_4, ТОВ «ОСОБА_5 Комодітіз Україна ЛТД», СФГ «Гай», ТОВ «Росток Трейд», СФГ «Діамант», ПАТ «Деражнянське ХПП», ТОВ «К ВС», ТОВ «Агротрейд Експорт», ТОВ «РТС Україна»,ТОВ «Зовніагропродукт» придбали у ТОВ «Фірма «ОСОБА_1 ЛТД» товарів (робіт, послуг) на суму 38 693 591 грн. У грудні 2012 року ПАТ «Рамбурс», ТОВ «ОСОБА_3 Топфер Інтернешенал», ТОВ «Кернел Трейд», ТОВ «Біоіл Універсал Україна», ТОВ «Ін Агро», ТОВ «Гавілон Україна», ФОП ОСОБА_4, ПП «Укрєвроекспорт», ТОВ «ОСОБА_5 Комодітіз Україна ЛТД», СФГ «Гай» придбали у ТОВ «Фірма «ОСОБА_1 ЛТД» товарів (робіт, послуг) на суму 18 720 491 грн.

Крім цього встановлено, що придбання товаро матеріальних цінностей ТОВ «Фірма «ОСОБА_1 ЛТД» впродовж вересня грудня 2012 року (без права формування податкового кредиту) здійснювалось у ПП «Смартторгцентр» (код ЄДРПОУ 37280677).

В свою чергу, ПП «Смартторгцентр» впродовж 2012 року не придбавало сільськогосподарську продукцію з її подальшою реалізацією на території України, а здійснювало імпорт товарів іншої групи.

Таким чином є всі підстави вважати, що господарська діяльність ТОВ «Фірма «ОСОБА_1 ЛТД» спрямована на здійснення незаконної фінансово господарської діяльність, повязаної з наданням неправомірної вигоди, а саме незаконного формування валових витрат підприємствам реального сектору економіки.

Згідно виписки ПАТ «Марфін Банк» по рахунку ТОВ «Фірма «ОСОБА_1 ЛТД», вказаним підприємством здійснювалась закупівля зернопродуктів у ТОВ «Юа Трейд» (код ЄДРПОУ 38155503), ПП «Технопродінвест» (код ЄДРПОУ 37281178), ПП «Інстал Плюс» (код ЄДРПОУ 38155534), ПП «Сузіря «Альпіон» (код ЄДРПОУ 35882076), ПП «Аурум 999» (код ЄДРПОУ 37281141), ПП «Кредо Лекс» (код ЄДРПОУ 37009674), рахунки яких також відкриті у ПАТ «Марфін Банк» (МФО 328168).

У ході досудового розслідування, з метою зясування усіх обставин вказаного кримінального правопорушення, виникла необхідність у розкритті банківської таємниці та вилученні документів якими підтверджується здійснення ТОВ «Фірма «ОСОБА_1 ЛТД», ТОВ «Юа Трейд», ПП «Технопродінвест», ПП «Інстал Плюс», ПП «Сузіря «Альпіон», ПП «Кредо Лекс» (код ЄДРПОУ 37009674) і ПП «Аурум 999» фінансово-господарської діяльності та банківських операцій з використанням банківських рахунків, відкритих у ПАТ «Марфін Банк».

Враховуючи, що зазначені вище документи мають важливе значення для встановлення обставин, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, а також необхідні при проведенні позапланових перевірок з питань дотримання вимог податкового та валютного законодавства слідчий просить клопотання задовольнити.

Слідчий Мельник А.О. в судовому засіданні підтримав клопотання за обставин викладених у ньому.

Представник ПАТ «Марфін Банк» в судове засідання не зявився, про час та місце розгляду клопотання був повідомлений належним чином, про що свідчить наявна в матеріалах справи телефонограма. Суд вважає можливим розглянути клопотання у відсутності представника відповідно до вимог ст. 163 КПК України.

Відповідно до ст. 107 ч.1 КПК України рішення про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час досудового розслідування, в тому числі під час розгляду питань слідчим суддею, приймає особа, яка проводить відповідну процесуальну дію. За клопотанням учасників процесуальної дії застосування технічних засобів фіксування є обовязковим.

Враховуючи те, що від учасників процесуальної дії не надійшло клопотання про застосування технічних засобів фіксування розгляду клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів, тому суд вважає за можливим розглянути дане клопотання без застосування технічних засобів фіксування.

Суд, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, приходить до висновку, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню з наступних підстав.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Згідно виписки ПАТ «Марфін Банк» по рахунку ТОВ «Фірма «ОСОБА_1 ЛТД», вказаним підприємством здійснювалась закупівля зернопродуктів у ТОВ «Юа Трейд» (код ЄДРПОУ 38155503), ПП «Технопродінвест» (код ЄДРПОУ 37281178), ПП «Інстал Плюс» (код ЄДРПОУ 38155534), ПП «Сузіря «Альпіон» (код ЄДРПОУ 35882076), ПП «Аурум 999» (код ЄДРПОУ 37281141), ПП «Кредо Лекс» (код ЄДРПОУ 37009674), рахунки яких також відкриті у ПАТ «Марфін Банк» (МФО 328168).

Документи про доступ до яких надійшло клопотання, знаходяться в ПАТ «Марфін Банк».

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо стороною кримінального провадження буде доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Судом встановлено, що вказані обставини є доведеними матеріалами кримінального провадження, оскільки сукупність інших заходів, застосованих слідчим підтверджує факт неможливості отримання вказаних відомостей іншими способами, а в подальшому відомості, що містяться в документах можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні.

Вимоги слідчого в частині отримання текстових повідомлень задоволенню не підлягають, оскільки дії спрямованні на отримання вищевказаної інформації відноситься до негласних слідчих дій, дозвіл на проведення яких надає Апеляційний суд (глава 21 КПК України).

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 163, 164, 309 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого СУ УМВС України у Вінницькій області старшого лейтенанта міліції ОСОБА_1 задовольнити.

Надати слідчому СУ УМВС України у Вінницькій області старшого лейтенанту міліції ОСОБА_1 дозвіл на тимчасовий доступ до документів, якими підтверджується здійснення ТОВ «Фірма «ОСОБА_1 ЛТД» (код ЄДРПОУ 20090844), ТОВ «Юа Трейд» (код ЄДРПОУ 38155503), ПП «Технопродінвест» (код ЄДРПОУ 37281178), ПП «Інстал Плюс» (код ЄДРПОУ 38155534), ПП «Сузіря «Альпіон» (код ЄДРПОУ 35882076), ПП «Кредо Лекс» (код ЄДРПОУ 37009674) і ПП «Аурум 999» (код ЄДРПОУ 37281141) фінансово-господарської діяльності та банківських операцій, які зберігаються у ПАТ «Марфін Банк», (МФО 328168, адреса: м. Одеса, Польський узвіз, 11, а саме:

-банківських виписок (роздруківок руху коштів) по рахунку ТОВ «Юа Трейд» №26007202891; ПП «Технопродінвест» № 26006203501; ПП «Інстал Плюс» № 26002202711; ПП «Сузіря «Альпіон» № 26005200851; ПП «Кредо Лекс» № 26005206521; ПП «Аурум 999» № 26007203511 в друкованому вигляді, з зазначенням призначення платежу; повних даних платника та отримувача з зазначенням коду, номеру рахунку та МФО банківської установи; конкретного часу та дати платежу; номеру платіжного документу) за період з моменту їх відкриття по 29.05.2014 року, тобто по день винесення ухвали;

-завірених копій довіреностей на право користування (розпорядження) банківськими рахунками ТОВ «Фірма «ОСОБА_1 ЛТД», ТОВ «Юа Трейд», ПП «Технопродінвест», ПП «Інстал Плюс», ПП «Сузіря «Альпіон», ПП «Кредо Лекс» і ПП «Аурум 999» за період з моменту їх відкриття по 29.05.2014 року тобто по день винесення ухвали;

-завірених копій платіжних доручень, грошових чеків та меморіальних ордерів, які свідчать про надходження та використання коштів по банківським рахункам ТОВ «Фірма «ОСОБА_1 ЛТД», ТОВ «Юа Трейд», ПП «Технопродінвест», ПП «Інстал Плюс», ПП «Сузіря «Альпіон», ПП «Кредо Лекс» і ПП «Аурум 999» за період з моменту їх відкриття по 29.05.2014 року, тобто по день винесення ухвали;

-завірених копій договорів щодо надання послуг «клієнт банк» з зазначенням місця встановлення, заявок на надання зазначеної послуги та документів щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги ТОВ «Фірма «ОСОБА_1 ЛТД», ТОВ «Юа Трейд», ПП «Технопродінвест», ПП «Інстал Плюс», ПП «Сузіря «Альпіон», ПП «Кредо Лекс» і ПП «Аурум 999» співробітниками ПАТ «Марфін Банк» за період з моменту відкриття банківських рахунків зазначеними субєктами підприємницької діяльності по 29.05.2014 року тобто по день винесення ухвали;

-завірених копій документів щодо проведення фінансового моніторингу співробітниками ПАТ «Марфін Банк» банківських операцій по банківським рахункам ТОВ «Фірма «ОСОБА_1 ЛТД», ТОВ «Юа Трейд», ПП «Технопродінвест», ПП «Інстал Плюс», ПП «Сузіря «Альпіон», ПП «Кредо Лекс» і ПП «Аурум 999», а саме реєстрів фінансового моніторингу, файлів-повідомлення, файлів-запитів, файлів-відповідей, файлів-додатків, файлів-квитанцій, довідок щодо обґрунтування рішення про недоцільність інформування Уповноваженого органу про фінансову операцію, яка підлягає фінансовому моніторингу, анкет клієнтів (відповідно Положення НБУ про здійснення банками фінансового моніторингу), тощо, за період з моменту відкриття банківських рахунків зазначеного субєкта підприємницької діяльності по 29.05.2014 року тобто по день винесення ухвали;

-завірених копій заяв на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових чеків з контрольною маркою на отримання готівки, доручень, інших документів, з банківських рахунків ТОВ «Фірма «ОСОБА_1 ЛТД», ТОВ «Юа Трейд», ПП «Технопродінвест», ПП «Інстал Плюс», ПП «Сузіря «Альпіон», ПП «Кредо Лекс» і ПП «Аурум 999», за період з моменту їх відкриття по 29.05.2014 року тобто по день винесення ухвали;

-завірених копій документів щодо придбання ТОВ «Фірма «ОСОБА_1 ЛТД», ТОВ «Юа Трейд», ПП «Технопродінвест», ПП «Інстал Плюс», ПП «Сузіря «Альпіон», ПП «Кредо Лекс» і ПП «Аурум 999», та видачі ПАТ «Марфін Банк», чекових книжок по їхнім банківським рахункам, векселів та ін., за період з моменту відкриття рахунків зазначеного субєкта підприємницької діяльності по 29.05.2014 року тобто по день винесення ухвали.

Зобовязати ПАТ «Марфін Банк» надати слідчому СУ УМВС України у Вінницькій області старшого лейтенанту міліції ОСОБА_1 вищевказані документи з можливістю їх вилучення.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді є остаточною та оскарженню не підлягає.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Слідчий суддя