Ухвала суду № 48448431, 26.09.2014, Вінницький міський суд Вінницької області

Справа 127/20671/14-к

Провадження 1-кс/127/6788/14

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

26 вересня 2014 року Вінницький міський суд Вінницької області

в складі:

слідчого судді Михайленко А.В.,

при секретарі Наконечній А.В.,

за участю слідчого Гаєвика О.Ю.,

розглянувши клопотання заступника начальника першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області ОСОБА_1 про проведення обшуку, -

ВСТАНОВИВ:

Заступник начальника першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області капітан податкової міліції ОСОБА_1 звернувся до суду з клопотанням про обшук у домоволодінні за адресою реєстрації ОСОБА_2: АДРЕСА_1, яке на праві власності належить ОСОБА_3, мотивуючи свої вимоги тим, що проводиться досудове розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32014020000000111 від 23.09.2014, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.28, ч.1 ст.212 КК України.

Службові особи ДП «Ензим» (код ЄДРПОУ - 32813696, Вінницька область, м. Ладижин, вул. Хлібозаводська 2), які під час здійснення господарської діяльності, у період часу з 01.11.2011 по 01.03.2014, в порушення норм Податкового кодексу України, з попередньою змовою з невстановленою групою осіб, шляхом проведення безтоварних господарських операцій із ТОВ «ТД «Промхімагро» (код ЄДРПОУ - 328136960, м. Вінниця), яке має ознаки фіктивності, умисно ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 735880 грн., що фактично призвело до ненадходження до бюджету коштів в значних розмірах.

В ході проведення досудового розслідування встановлено, що даний суб'єкт господарської діяльності формував податковий кредит від ряду суб'єктів господарської діяльності, які мають ознаки фіктивності і проводять імітацію поставки хімічних товарів. Таким чином, ДП «Ензим» перераховує на банківські рахунки ряду транзитних та сільськогосподарських підприємств з ознаками фіктивності грошові кошти, які в подальшому конвертуються в готівку. В подальшому, встановлено, що веденням бухгалтерського обліку транзитних та сільськогосподарських підприємств займається громадянка ОСОБА_4, (ІНФОРМАЦІЯ_1, ІПН - НОМЕР_1, уродженка с. Степашки, Гайсинського району, Вінницької області, проживає за адресою: АДРЕСА_2.)

Також, встановлено, що громадянкою 28.01.2014 гр. ОСОБА_4 зареєстровано ТОВ «Ліакон» код.ЄДРПОУ 39066912, (юридична адреса: 21000, м. Вінниця, вул.1 Травня, 88, офіс 107. Директором даного товариства являється громадянин ОСОБА_5, ІНФОРМАЦІЯ_3, зареєстрований за адресою АДРЕСА_3, паспорт серії НОМЕР_4 виданий 04 лютого 2008 року Бабушінським ДМУ УМВС України в Дніпропетровській області.). Також, останньою за даною адресою зареєстровано ще одне підприємство під назвою ТОВ «Прорестал» ( код ЄДРПОУ - 39066980 юридична адреса:21000, м.Вінниця, вул.1 Травня 88, офіс 107. Директором якого рахується ОСОБА_6.). Дані підприємства не маючи основних засобів та відповідних потужностей надають податковий кредит різноманітним суб'єктам господарської діяльності за винагороду. На даний час ОСОБА_4 орендує офіс в м. Вінниці по вул. 1-го Травня, 88 в якому остання зберігає бухгалтерські документи та печатки підконтрольних СГД, електронні носії інформації.

Крім того, встановлено, що ОСОБА_4 для надання послуг щодо незаконного формування податкового кредиту суб'єктам господарювання реального сектору економіки та конвертації грошових коштів використовуються наступні підконтрольні СГД: ФГ «Гол-Сім-Агро» (код ЄДРПОУ 38173906); ТОВ «Аватек Україна» (код ЄДРПОУ 37058590); ТОВ «Побережжя» (код ЄДРПОУ 31675648); ТОВ «Фірма «Мікс-В» (код ЄДРПОУ 24893764); ТОВ «Дана-С» (код ЄДРПОУ 38444777); ТОВ «Гай - Вінниця» (код ЄДРПОУ 38896872); ТОВ «Ротор-Ф» (код ЄДРПОУ 38896909); ПП «Самара - Агро» (код ЄДРПОУ НОМЕР_5); ТОВ «Лагуна - В» (код ЄДРПОУ 23101910); ТОВ ТД «Промхімагро» (код ЄДРПОУ 38394263); ТОВ «Далекс» (код ЄДРПОУ 37617796); ТОВ «Бізнес Оушен» (код ЄДРПОУ 38830759); ТОВ «Ньюіст Україна» (код ЄДРПОУ 38830722).

Разом з тим встановлено, що організатором незаконної господарської діяльності вказаної вище групи підприємств являється громадянин ОСОБА_2 (ІНФОРМАЦІЯ_5, ІПН - НОМЕР_2, який зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1, а фактично проживає за адресою: АДРЕСА_4). В своїй злочинній діяльності останній використовує автомобіль марки Мерседес S 63 AMG державний номер НОМЕР_3. Його дії полягають у тому, що він організовує роботу злочинного угрупування, займається пошуком суб'єктів підприємницької діяльності реального сектору економіки з якими веде домовленості щодо конвертації грошових коштів.

В ході досудового розслідування встановлено, що згідно довідки КП «Вінницьке міське бюро технічної інвентаризації», приміщення за адресою: АДРЕСА_1 на праві власності належить матері ОСОБА_2 - ОСОБА_3.

Також встановлено, що за адресою фактичної реєстрації гр. ОСОБА_2 - АДРЕСА_1 можуть знаходитись грошові кошти, печатки штампи, документи фіктивних СГД, електронні носії інформації, чисті бланки , мобільні телефони, планшети, комп'ютерна техніка на яких знаходяться контакти замовників послуг з конвертації грошових коштів, електронні зразки підписів, печаток,що мають значення для встановлення істини у кримінальному провадженні.

Крім того, в ході здійснення досудового розслідування по кримінальному провадженню встановлено, що існує реальна загроза зміни або знищення первинних бухгалтерських документів, печатки штампи, документи фіктивних СГД.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин ухилення від сплати податків, що має суттєве значення для підтвердження корисливого способу скоєння злочинів та, відповідно кваліфікації кримінального провадження, а також з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення і відшукання знарядь кримінального правопорушення, просив клопотання задовольнити.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав за обставин викладених у ньому.

Суд, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали кримінального провадження, клопотання слідчого, дійшов висновку, що клопотання є доведеним, а тому підлягає задоволенню.

Стаття 233 КПК України передбачає, що ніхто не має права проникнути до житла чи іншого володіння особи з будь-якої метою, інакше як лише за добровільною згодою особи, яка ними володіє, або на підставі ухвали слідчого судді, крім випадків, установлених частиною третьою цієї статті. Під житлом особи розуміється будь-яке приміщення, яке знаходиться у постійному чи тимчасовому володінні особи, незалежно від його призначення і правового статусу, та пристосоване для постійного або тимчасового проживання в ньому фізичних осіб, а також всі складові частини такого приміщення.

Ч. 1 ст. 234 КПК України встановлено, що обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Приймаючи до уваги викладене, суд вважає, що є достатні підстави для надання дозволу на проведення обшуку у домоволодінні за адресою реєстрації ОСОБА_2: АДРЕСА_1, яке на праві власності належить ОСОБА_3.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 110, 233, 234, 235, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати заступнику начальника першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області ОСОБА_1 дозвіл на проведення обшуку у домоволодінні за адресою реєстрації ОСОБА_2: АДРЕСА_1, яке на праві власності належить ОСОБА_3 з метою виявлення та вилучення грошових коштів, печаток штампів, документів фіктивних СГД, електронних носії інформації, чисті бланки, мобільні телефони, планшети, комп'ютерна техніка на яких знаходяться контакти замовників послуг з конвертації грошових коштів, електронні зразки підписів, печаток. та інших предметів, які мають значення для встановлення істини в даному кримінальному провадженні.

Ухвала слідчого судді не підлягає апеляційному оскарженню, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Слідчий суддя: