Ухвала суду № 48442972, 06.03.2015, Святошинський районний суд міста Києва

пр. № 1-кс/759/938/15

ун. № 759/3514/15-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

06 березня 2015 року слідчий суддя Святошинського районного суду м.Києва Борденюк В.В., при секретарі - Трегубенку М.В., розглянувши, погоджене зі старшим прокурором Святошинського району міста Києва Н.Речицькою, клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Мазура Ю.С., про тимчасовий доступ до речей і документів у межах кримінального провадження № 32014100080000082, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого частиною 3 статті 212 КК України,

В С Т А Н О В И В :

05 березня 2015 року до Святошинського районного суду міста Києва звернувся старший слідчий СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Мазур Ю.С. за згодою старшого прокурора Н.Речицькою із клопотанням про тимчасовий доступ до оригіналів документів та речей (матеріальних носіїв), що містять охоронювану законом таємницю які перебувають у володінні відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців Дніпровського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у місті Києві.

Вивчивши клопотання із долученими додатками до нього, заслухавши учасників розгляду клопотання суд дійшов висновку про наявність підстав для його часткового задоволення, виходячи із такого.

Так, клопотання обґрунтовано тим, що ТОВ «Ланет Україна» (код за ЄДРПОУ 365474350), які в період з 01.01.2013 по 31.12.2013, ухилилися від сплати податків на додану вартість на суму 7 413 090,0 грн., та податку на прибуток на суму 7 042 436,0 грн., а всього на загальну суму 14 455 526 грн.

До ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києва надійшов від ДПІ у Дарницькому районі ГУ Міндоходів у м. Києві акт № 460/2205/32360925 від 18.11.2013 про неможливість проведення зустрічної звірки суб'єкта господарювання ТОВ «ТРК «Інтермедіа» (код ЄДРПОУ 32360925) за період діяльності з 01.05.2013 по 31.09.2013. Згідно акту перевірки зустрічну звірку неможливо провести у зв'язку з тим, що підприємство не знаходиться за юридичною адресою.

В подальшому встановлено, що згідно автоматизованої системи податкового кредиту та податкових зобов'язань в період виписки актів - здачі прийому виконаних робіт та видаткових накладних постачальником цих робіт, послуг ТОВ «Телерадіокомпанія «Інтермедіа» (код за ЄДРПОУ 32360925) є ТОВ «Мікас Плюс» (код ЄДРПОУ 38148234).

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до п. 5 ч. 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до статті 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого суді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст.. 161 цього кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів (частина 7 статті 163 КПК України).

Відповідно до пункту 6 частини 2 статті 160 КПК України У клопотанні зазначається можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

У даному випадку зазначені у клопотанні документи мають істотне значення для всебічного і повного розслідування у межах даного кримінального провадження і можуть у подальшому бути використані як докази у межах стадії судового розгляду вказаних дій. Однак, вилучення оригіналів документів даного підприємства може зумовити виникнення перешкод у здійсненні господарської діяльності. Відтак, у даному випадку доцільним є надання слідству тимчасового доступу до вказаних документів із наданням можливості зняти копії для отримання необхідних слідству відомостей.

Керуючись ст. ст. 131, 132, 159 - 164, 309, 369-372 КПК України, суд,

У Х В А Л И В :

1. Клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Мазура Ю.С. задовольнити частково.

2. Надати старшому слідчому слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Мазуру Юрію Сергійовичу або за його дорученням іншій уповноваженій особі ОУ ДПІ у Святошинському районі дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів юридичної справи та реєстраційних документів ТОВ «Телерадіокомпанія «Інтермедіа» (код за ЄДРПОУ 32360925), які знаходяться в відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців Дніпровського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у місті Києві, за адресою: м. Київ, вул. Пожарського, 15, а саме: надати можливість ознайомитись з вказаними документами та вилучити їх копії(здійснити їх виїмку).

3. Ухвала слідчого судді діє 1 місяць до 05 квітня 2015 року.

4. Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя

Святошинського районного суду

міста Києва