Ухвала суду № 48442281, 06.10.2014, Святошинський районний суд міста Києва

пр. № 1-кс/759/3092/14

ун. № 759/16752/14-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

06 жовтня 2014 року слідчий суддя Святошинського районного суду м.Києва Борденюк В.В., при секретарі - Трегубенку М.В., розглянувши, погоджене зі старшим прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва Речицькою Н.А., клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі м. Києва Замятіна А.В. про застосування заходів забезпечення кримінального провадження, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого частиною 1 статті 212 КК України,

В С Т А Н О В И В:

До Святошинського районного суду міста Києва надійшло клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі м. Києва Замятіна А.В. про застосування заходів забезпечення кримінального провадження шляхом накладання арешту на грошові кошти, які належать ТОВ «Максібуд Інжиніринг».

Зазначене питання вирішується у відкритому судовому засіданні, за участю слідчого.

Слідчий клопотання підтримав і просив його задовольнити.

Розглянувши дане клопотання, долучені до нього матеріали, суд прийшов до висновку про відсутність підстав для задоволення даного клопотання, виходячи із такого.

Підставами для внесення відомостей до ЄРДР стали висновки акту перевірки за №86/22-01/36999559 від 12.02.2014 року, складені інспектором відділу камеральних перевірок Переяслав-Хмельницької ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області, згідно яких встановлено, що службові особи ТОВ «Максібуд Інжиніринг» (код ЄДРПОУ 36999559), які під час фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ "Каліон" (код ЄДРПОУ 38323098) в період з січня 2013 по квітень 2014 року порушили п. 198.1., п.198.2., п.198.3., п.198.6., ст. 198 Податкового кодексу України, в результаті чого завищено податковий кредит на загальну суму 695 598, 38 грн.

Досудовим розслідуванням встановлено, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві проводилося досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32013110080000071 відносно ОСОБА_3, за ознаками складу злочину, передбаченого ст.ст. 27 ч.3, 205 ч.1, ст.ст. 27 ч.5, ст. 212 ч.3, ст. 205 ч.1, ст. 209 ч.3 КК України, в ході якого встановлено, що вищезазначена особа з метою прикриття незаконної діяльності - пособництва легально діючим суб'єктам господарювання в ухиленні від сплати податків та подальшої конвертації безготівкових грошових коштів у готівку шляхом використання реквізитів фіктивних товариств, підроблення первинних фінансово-господарських та інших документів, а також проведення незаконних банківських операцій протягом 2012-2013 років, діючи на території м. Києва, створила ряд суб'єктів підприємницької діяльності, в тому числі: ТОВ «Домкраст» (код ЄДРПОУ 33741324) та ТОВ «Райкон» (код за ЄДРПОУ 38388160). (ОСОБА_3 засуджено вироком Дніпровського районного суду м. Києва за ч. 3 ст. 27, ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 205 КК України справа № 755/15645/14 к від 18.07.2014).

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до п. 5 ч. 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст. 161 КПК України. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженим з прокурором.

Однак, у порушення даної процесуальної норми, слідчий не надав доказів того, чи належать рахунки № 26100010062151, № 26003010062151 в АТ «Укрексімбанк» (МФО 322313 саме ТОВ «Максібуд Інжиніринг».

Враховуючи викладене і керуючись статтями 162 - 166 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В:

У задоволенні клопотання відмовити.

Слідчий суддя: