Ухвала суду № 48441915, 22.04.2014, Святошинський районний суд міста Києва

пр. № 1-кс/759/1338/14

ун. № 759/6441/14-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22 квітня 2014 року слідчий суддя Святошинського районного суду м.Києва Борденюк В.В., при секретарі Трегубенку М.В., розглянувши, погоджене із старшим прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва Речицькою Н.А., клопотання старшого слідчого СУФР ДПІ у Святошинському районі Міндоходів у м. Києві Литвиненка Д.О. про надання доступу до речей і документів, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого частиною 3 статті 212 КК України,

В С Т А Н О В И В:

До Святошинського районного суду міста Києва надійшло клопотання старшого слідчого СУФР ДПІ у Святошинському районі Міндоходів у м. Києві Литвиненка Д.О. про застосування заходів забезпечення кримінального провадження шляхом надання дозволу старшому слідчому СУФР ДПІ у Святошинському районі Міндоходів у м. Києві Литвиненку Д.О. тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю, та можливість їх вилучення стосовно клієнта ТОВ «АСТ-Технології» (код ЄДРПОУ 34645705), що знаходяться в банківській установі ПАТ «Креді Агріколь Банк» (МФО 300614, м. Київ, вул. Пушкінська 42/4).

У ході судового розгляду слідчий просив зазначене клопотання задовольнити .

Дане клопотання обґрунтоване тим, що ТОВ «АСТ-Технології» (код ЄДРПОУ 34645705) мало фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «ТД «Ортей» (код ЄДРПОУ 38104696), ТОВ «БК «Стандарт С» (код ЄДРПОУ 37884426), ТОВ «Комершиал Трейд и Ко» (код ЄДРПОУ 38347480), ТОВ «Трейдайленд» (код ЄДРПОУ 38347763), ТОВ «Центрдормонтаж» (код ЄДРПОУ 38292589), ТОВ «Будспецкомплекс» (код ЄДРПОУ 38387550), ТОВ «Пластум» (код ЄДРПОУ 36076522), ТОВ «Нудвін» (код ЄДРПОУ 36076556), ТОВ «БК «Турам» (код ЄДРПОУ 37144113), ТОВ «Тікрам» (код ЄДРПОУ 37496130).

Органи слідства вважають, що ТОВ «АСТ-Технології» (код ЄДРПОУ 34645705) за період 2011 - 2012 здійснювало сумнівні операції та при складанні податкової звітності безпідставно використовувало документи, що не відповідають дійсності.

Крім того, у ході перевірки ТОВ «АСТ-Технології» (код ЄДРПОУ 34645705) не надано підтверджуючих первинних документів щодо правомірності відображення задекларованих показників декларації з ПДВ по взаємовідносинах з ТОВ «ТД «Ортей» (код ЄДРПОУ 38104696), ТОВ «БК «Стандарт С» (код ЄДРПОУ 37884426), ТОВ «Комершиал Трейд и Ко» (код ЄДРПОУ 38347480), ТОВ «Трейдайленд» (код ЄДРПОУ 38347763), ТОВ «Центрдормонтаж» (код ЄДРПОУ 38292589), ТОВ «Будспецкомплекс» (код ЄДРПОУ 38387550).

Службовими особами ТОВ «АСТ-Технології» (код ЄДРПОУ 34645705) було відкрито у ПАТ «Креді Агріколь Банк» (МФО 300614) рахунки № 26005007099501, 2600007099001, 26009500051815

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до п. 5 ч. 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до статті 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого суді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст. 161 цього кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів (частина 7 статті 163 КПК України).

За змістом пункту 5 частини 1 статті 162 КПК України вказана інформація має ознаки банківської таємниці і є охоронюваною законом таємницею.

Відповідно до пункту 6 частини 2 статті 160 КПК України У клопотанні зазначається можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Зазначені банківські документи містять фактичні дані, на підставі яких може бути встановлено наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, характер проведених фінансово-господарських взаємовідносин та кількість проведених фінансових операцій, реквізити сторін, належність підписів на платіжних дорученнях та інших банківських документах, щодо відкриття та обслуговування рахунку особам, які відповідальні за управління та розпорядження рахунком, наявність розрахунків, заборгованостей з підприємствами-контрагентами, а також інші відомості, які підлягають дослідженню.

Враховуючи викладене, і з огляду на спеціальний режим вказаних документів, які можуть містити банківську таємницю, суд дійшов висновку про доцільність і наявність правових підстав для надання слідству доступу до вказаних документів із можливістю вилучення їх копій.

Керуючись ст. ст. 131, 132, 159 164, 309, 369-372 КПК України, суд

У Х В А Л И В:

клопотання старшого слідчого СУФР ДПІ у Святошинському районі Міндоходів у м. Києві Литвиненка Д.О. про надання доступу до речей і документів задовольнити частково.

Надати старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києва майору податкової міліції СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві, лейтенанту податкової міліції Литвиненку Дмитру Олександровичу або за його дорученням працівникам ОУ ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві на розкриття банківської таємниці і винесення ухвали щодо вилучення (здійснити виїмку) у ПАТ «Креді Агріколь Банк» (МФО 300614) за адресою: м. Київ, вул. Пушкінська 42/4, наступних документів:

- копії карток зі зразками підписів та відбитком печатки ТОВ «АСТ-Технології» (код ЄДРПОУ 34645705), копії паспортів, доручень інших документів, які надавались

банку при відкритті (подальші зміни поточних даних) рахунків № 26005007099501, 2600007099001, 26009500051815;

- копії платіжних доручень та меморіальних ордерів, які свідчать про надходження та використання коштів по рахунках №№ 26005007099501, 2600007099001, 26009500051815, які належить ТОВ «АСТ-Технології» (код ЄДРПОУ 34645705) з дня відкриття рахунку та по момент виїмки;

- копії документів, на підставі яких ТОВ «АСТ-Технології» (код ЄДРПОУ 34645705) відкрито рахунки №№ 26005007099501, 2600007099001, 26009500051815;

- копії договорів щодо надання послуг "клієнт банк" із зазначенням місця встановлення, заявки на надання зазначеної послуги та документи щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги ТОВ «АСТ-Технології» (код ЄДРПОУ 34645705) працівниками ПАТ «Креді Агріколь Банк» (МФО 300614);

- копії документів, які засвідчують факт купівлі або продажу ТОВ «АСТ-Технології» (код ЄДРПОУ 34645705) бланків векселів та інших цінних паперів за весь період діяльності підприємства;

- копії документів щодо проведення фінансового моніторингу працівниками ПАТ «Креді Агріколь Банк» (МФО 300614) банківських операцій по розрахунках ТОВ «АСТ-Технології» (код ЄДРПОУ 34645705);

- копії заяв на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, доручень, інших документів, з рахунків №№ 26005007099501, 2600007099001, 26009500051815, з моменту відкриття по момент проведення виїмки;

- копії банківської виписки (роздруківку руху коштів) по рахунках №№ 26005007099501, 2600007099001, 26009500051815 (в електронному вигляді, із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу), з моменту відкриття по момент проведення виїмки.

3. Ухвала слідчого судді діє 1 місяць до 22 травня 2014 року.

4. Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: