Ухвала суду № 48427821, 09.04.2014, Холодногірський районний суд міста Харкова (до 25.04.2025 - Ленінський районний суд м. Харкова)

09.04.2014 642/10382/13 к

1кс/642/888/14

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

09 квітня 2014 місто Харків

Слідчий суддя Ленінського районного суду міста Харкова Гримайло А.М., при секретарі Смородській М.С., за участю старшого слідчого СВ ЛВ на станції Харків пасажирський ОСОБА_1, розглянув винесене в кримінальному провадженні № 12013220680001517 старшим слідчим слідчого відділу ЛВ на станції Харків - пасажирський УМВС України на Південній залізниці капітаном міліції ОСОБА_1 і погоджене з Харківським міжрайонним прокурором з нагляду за додержанням законів в транспортній сфері радником юстиції ОСОБА_2, клопотання щодо проведення додаткової позапланової виїзної ревізії ДФІ в Харківській області фінансового господарської діяльності відокремленого підрозділу «Харківська вагонна дільниця» Державного підприємства «Південна залізниця», суд перевірив надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даним матеріалах, заслухавши думку слідчого, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий СВ ЛВ на станції Харків-Пасажирський Управління МВС України на Південній залізниці ОСОБА_1 звернулася до суду з клопотанням щодо проведення позапланової виїзної ревізії ДФІ в Харківській області.

Слідчий на обґрунтування клопотання зазначає, що в провадженні СВ ЛВ на станції Харків-Пасажирський Управління МВС України на Південній залізниці знаходяться матеріали кримінального провадження внесеного 16.03.2013 до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №12013220680001517, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.185 КК України.

Досудовим слідством по кримінальному провадженні встановлено, що 08.11.2013 року об 11 год. 10 хв. на металобазі №30, що розташована за адресою: м. Харків, вул. Довгалівського, 19, був виявлений автомобіль НОМЕР_1, що належить автобазі ПЗ, в якому при проведені огляду були виявлені гальмівні вагонні колодки бв з наявними документами на відпуск матеріалів, заповненими неналежним чином.

Під час огляду місця події 08.11.2013 року у період часу з 13 год. 30 хв. до 15 год. 30 хв. автомобіль НОМЕР_2 було розвантажено, гальмівні вагонні колодки б/в були перераховані, загальна кількість 1277 (одна тисяча двісті сімдесят сім) штук, поміщені в металеві баки синього кольору, в кількості: один бак 700 (сімсот) штук, другий бак 577 (пятсот сімдесят сім) штук, які було опечатано методом зварювання та бирками ЛВ на ст. Харків - Пасажирський.

Крім того, під час огляду місця виявлені документи, що супроводжували вантаж, а саме накладна - вимога на відпуск (внутрішнє переміщення) матеріалів №1104 від 08.11.2013 року, що виписана ВЧ-1 ДП «Південна залізниця», у якій зазначено, що гальмівні вагонні колодки бв у кількості 2106 штук направляються до Головного матеріально-технічного складу ДП «Південна залізниця» м. Харкова.

Таким чином встановлена розбіжність у фактично направлених Харківською вагонною дільницею ДП «Південна залізниця» гальмівних вагонних колодок та документах, що супроводжували вантаж.

Крім того встановлено, що протягом 2013 року Державним підприємством «Південна залізниця» проведено 2 процедури відкритих торгів на закупівлю колодок гальмівних до рухомого складу, переможцем яких явилось Приватне акціонерне товариство «ЛМЦ», з яким відповідно було укладено договори на поставку колодок гальмівних до рухомого складу.

Вантажоодержувачем колодок гальмівних до рухомого складу згідно умов договорів є Головний матеріально-технічний склад Південної залізниці, адреса: м. Харків, вул. Південнопроектна, 2-а, який відповідно до виробничої необхідності забезпечує розподіл поставленого товару до структурних підрозділів Державного Підприємства «Південна залізниця».

Суд, вислухавши слідчого Марченко О.М., яка підтримала клопотання, дослідивши надані матеріали, приходить до висновку, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню.

Беручи до уваги вищевикладене, а також те, що для повного, всебічного та обєктивного розслідування по даному кримінальному провадженню необхідно проведення позапланової виїзної ревізії по визначеним питанням фінансово-господарської діяльності ВП «Харківська вагонна дільниця» (ЄДРПОУ 06719465), юридична адреса: 61039, м. Харків, вул. Котлова, 199 а, при використанні колодок гальмівних до рухомого складу, їх постачання на адресу ВЧ-1, відображення у бухгалтерському обліку, списання, відпуску та реалізації за період з 01.01.2012 по теперішній час,.

На підставі викладеного, керуючись ст.11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», ст.ст. 40, 110, 309, 369, 372 КПК України, -

УХВАЛИВ:

1. Клопотання старшого слідчого СВ ЛВ на станції Харків-Пасажирський Управління МВС України на Південній залізниці капітана міліції ОСОБА_1 по кримінальному провадженню № 12013220680001517 внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 08.11.2013 року щодо проведення позапланової виїзної ревізії ДФІ в Харківській області задовольнити.

2. Дозволити співробітникам Державної фінансової інспекції в Харківської області проведення позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності підрозділу Державного підприємства «Південна залізниця», а саме «Харківська вагонна дільниця» (ЄДРПОУ 06719465), юридична адреса: 61039, м. Харків, вул. Котлова, 199 а, при використанні колодок гальмівних до рухомого складу, їх постачання на адресу підрозділу, відображення руху вказаних ТМЦ у бухгалтерському обліку, списання, відпуску та реалізації, як не придатних до подальшого використання колодок гальмівних до рухомого складу, з можливістю проведення зустрічних звірок, за період з 01.01.2012 по теперішній час, за наступними питаннями:

1.Дотримання законодавства при проведення тендерної процедури за результатами якої були укладені договори на поставку колодок гальмівних до рухомого складу для забезпечення структурних підрозділів ДП «Південна залізниця», в тому числі ВП «Харківська вагонна дільниця» за період з 01.01.2012 по теперішній час;

2.Стан відповідності направлення до ВП «Харківська вагонна дільниця» ДП «Південна залізниця» колодок гальмівних до рухомого складу, кількості закуплених ДП «Південна залізниця» у постачальників за договорами, що укладені, складені та діяли за період з 01.01.2012 по теперішній час та стан взаєморозрахунків за ними;

3.Достовірність та повнота відображення непридатних до подальшого використання колодок гальмівних до рухомого складу, своєчасність та законність їх списання, порядок утилізації ВП «Харківська вагонна дільниця» ДП «Південна залізниця».

4.Чи підтверджується документально первинними документами та бухгалтерським обліком непридатність до подальшого використання, списання та направлення для утилізації колодок гальмівних до рухомого складу?

5.Достовірність та повнота відображення постачальницьких операцій колодок гальмівних до рухомого складу на адресу ВП «Харківська вагонна дільниця» ДП «Південна залізниця», відповідність кількості поставлених колодок гальмівних рухомого складу, до кількості списаних, як не придатних до подальшого використання бу, реалізованих (утилізованих) гальмівних колодок, за період, що підлягає ревізії, та до невикористаного залишку колодок гальмівних до рухомого складу, що знаходяться на балансі підрозділу на момент проведення ревізії.

6.Законність підстав та документальне підтвердження кількості списаних гальмівних колодок, як не придатних до подальшого використання Відокремленим підрозділом, до кількості реалізованих чи утилізованих, в тому числі Головним складом матеріально-технічного постачання ДП «Південна залізниця»

7.Чи підтверджується фактичне вивезення з території ВП «Харківська вагонна дільниця» ДП «Південна залізниця» колодок гальмівних до рухомого складу бу первинними документами підрозділу, в тому числі первинними документами Головного складу матеріально-технічного постачання ДП «Південна залізниця», чи співпадають дані про кількість реалізованих колодок гальмівних, не придатних до подальшого використання, з даними Відокремленого Підрозділу «Харківська вагонна дільниця» ДП «Південна залізниця».

8.Яка кількість колодок гальмівних до рухомого складу була списана та реалізована, як металобрухт за період з 01.01.2012 по момент проведення ревізії, чи підтверджується це документально, в тому числі бухгалтерським обліком.

9.Правильність списання колодок гальмівних до рухомого складу відповідно до норм зносу, як непридатних до подальшого використання по відношенню до фактично списаних, тобто чи є різниця списаних колодок як металобрухт, з тією, кількістю, що має відповідати максимальному зносу у масовому еквіваленті, за період з 01.01.2012 по теперішній час.

10.Чи підтверджується складськими картками, первинними документами фактичний залишок невикористаних колодок гальмівних до рухомого складу фактично отриманій Відокремленим підрозділом «Харківська вагонна дільниця» ДП «Південна залізниця» кількості колодок за ревізуємий період.

11.Якими документами регламентуються правила списання гальмівних колодок для рухомого складу, чи дотримувалось Відокремлений підрозділ «Харківська вагонна дільниця» ДП «Південна залізниця» зазначених правил та норм в період часу з 01.01.2012 по теперішній час.

12.Чи відповідає обєм використаних, списаних гальмівних колодок рухомого складу за ревізуємий період кількості рухомого складу ВП «Харківська вагонна дільниця» ДП «ПЗ» за нормами, фактично, згідно обємів виробництва?

13.Стан взаєморозрахунків ВП «Харківська вагонна дільниця» ДП «Південна залізниця» за реалізацію непридатних до використання колодок гальмівних до рухомого складу за ревізуємий період, чи співпадають розрахунки з встановленою за вказаний період кількістю непридатних колодок гальмівних до рухомого складу.

14.Стан взаєморозрахунків ВП «Харківська вагонна дільниця» ДП «Південна залізниця» з постачальниками колодок гальмівних до рухомого складу, в тому числі з ПАТ «ЛМЦ» за договорами, що укладені, складені або діяли за період, що підлягає ревізії.

15.Хто є матеріально відповідальною особою ВП «Харківська вагонна дільниця» ДП «Південна залізниця» за зберігання, використання, відпуск нових колодок гальмівних до рухомого складу, списання, вивіз та реалізацію (утилізацію) не придатних до подальшого використання колодок гальмівних до рухомого складу?

16.Чи спричинені збитки Державному підприємству «Південна залізниця» у разі виявлення фінансових порушень в ході ревізії?

Позапланову виїзну ревізію провести з 22.04.2014 впродовж 15 робочих днів

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя - А.М. Гримайло