Ухвала суду № 48427445, 09.08.2013, Холодногірський районний суд міста Харкова (до 25.04.2025 - Ленінський районний суд м. Харкова)

09.08.2013.

Справа № 642/7009/13-к

Провадження № 1-кс/642/1844/13

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

09 серпня 2013 року м. Харків

Слідчий суддя Ленінського районного суду м. Харкова Гримайло А.М. , за участю секретаря Смородській М.С. , слідчого СВ Ленінського РВ ХМУ ГУМВС України в Харківській області ОСОБА_1, розглянувши клопотання слідчого СВ Ленінського РВ ХМУ ГУМВС України в Харківській області ОСОБА_1, про надання тимчасового доступу до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий СВ ХМУ ГУМВС України в Харківській області ОСОБА_1, звернувся до суду з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей і документів.

В клопотанні просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів, що складають банківську таємницю ТОВ АЙПІ-СЕРВІС, код ЄДРПОУ 38204492 з можливістю тимчасового вилучення документів, які перебувають у АТ ФІНРОСТБАНК, МФО 328599, за адресою: м. Одеса, пр. Академіка Глушка, 13.

Як вбачається з наданих матеріалів, 03.07.2013 року до Ленінського РВ ХМУ ГУМВС України в Харківській області поштою надійшла заява ОСОБА_2 вх. Н-580 від 03.07.2013 року згідно якої було встановлено, що посадові особи ТОВ Веста, код ЄДРПОУ -70288313 зареєстрована у Західній МДШ м. Харкова ДПС в Харківській області (Ленінський район) за адресою: 61177, м. Харків, Ленінський район, пров. Динамівський, 4, які здійснюють переведення безготівкових грошових коштів на рахунок ТОВ Лінкомсервіс, код ЄДРПОУ 37461181, яка має наступні ознаки фіктивності: Відсутній рух активів, зобов'язань чи власного капіталу у процесі здійснення господарської операції; Відсутні фізичні, технічні та технологічні можливості до вчинення задекларованих господарських операцій, а саме: незначний штат працюючих осіб при тому, що статутна діяльність потребує участі більшої кількості людей, в т.ч. за спеціальною освітою; відсутні основні фонди (за умови, що вони необхідні для здійснення операцій), у тому числі: транспорті засоби, приміщення для зберігання товарів, платник не знаходиться за місцем (фактичне місце ведення діяльності чи розташування офісу, з якого проводиться щоденне керування діяльності юридичної особи та здійснення управління і обліку) при відсутності укладених договорів оренди інших приміщень. Відсутність зв'язку між фактом придбання товарів (робіт, послуг), спорудженням основних фондів, імпортом товарів (робіт, послуг), пвнесенням інших витрат і господарською діяльністю платника податку: придбання послуг, використання яких не може мати позитивного впливу на результати господарської діяльності платника податків.

Товариство Лінкомсервіс мало аналогічні безтоварні операції з наступними підприємствами: ПРАТ Промавтоматика, код ЄДРПОУ 23764504; ТОВ Пропаган да, код ЄДРПОУ 34390527; ТОВ Мерефянська скляна компанія, код ЄДРПОУ 32952061; ТОВ Харківський м'ясопереробний завод, код ЄДРПОУ 34630704.

Зазначеними особами було створено та вони незаконно використовують в своїй діяльності наступні суб'єкти підприємництва: ТОВ АИПІ-Сервіс, код ЄДРПОУ 38204492, наступні СПД зареєстровані та здійснюють підприємницьку діяльність на території Харківської області, які користуються послугами вказаного підприємства, щодо проведення безтоварних операцій та мінімізації податкових зобов'язань з податку на прибуток та податку на додану вартість: ДП Харківський завод транспортного устаткування, код ЄДРПОУ 14309764; ТОВ Схід Ліз, код ЄДРПОУ 32029443.

Також було створено ТОВ Стім-А, код ЄДРПОУ 38203656 яка мала взаємовідносини та взаєморозрахунки щодо проведення безтоварних операцій та мінімізації податкових зобов'язань з податку на прибуток та податку на додану вартість з ТОВ Гермас-Оптима, код ЄДРПОУ 32673945.

Також було створено ТОВ Трейдтех, код ЄДРПОУ 38123948 яка мала взаємовідносини та взаєморозрахунки щодо проведення безтоварних операцій та мінімізації податкових зобов'язань з податку на прибуток та податку на додану вартість з ТОВ Євроіндастрі, код ЄДРПОУ 36224260, ТОВ Гермас-Оптима, код ЄДРПОУ 32673945 та ТОВ Асоціація виробників карток України, код ЄДРПОУ 34784814.

Також було створено ПП Інфініті центр, код ЄДРПОУ 37354591 яка мала взаємовідносини та взаєморозрахунки щодо проведення безтоварних операцій та мінімізації податкових зобовязань з податку на прибуток та податку на додану вартість з ТОВ Євроіндастрі, код ЄДРПОУ 36224260, ТОВ Нікасервіс, код ЄДРПОУ 32948893 та ТОВ Асоціація виробників карток України, код ЄДРПОУ 34784814.

Та було створено ПП Унісон дизайн, код ЄДРПОУ 34795572 яка мала взаємовідносини та взаєморозрахунки щодо проведення безтоварних операцій та мінімізації податкових зобов'язань з податку на прибуток та податку на додану вартість з ТОВ Євроіндастрі, код ЄДРПОУ 36224260 та ПП Т.С.О., код ЄДРПОУ 35349380.

Відомості про кримінальне правопорушення, передбачені ч. 5 ст. 214 КПК України, відповідно до вимог ч. ч. 1, 4 ст. 214 КПК України внесено слідчим СВ Ленінського РВ ХМУ ГУМВС України в Харківській області майором міліції ОСОБА_1 до Єдиного реєстру досудових розслідувань 03 липня 2013 року за № 12013220510001829 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України.

Також, в ході досудового розслідування було встановлено що, ТОВ АЙПІ-СЕРВІС, код ЄДРПОУ 38204492, зареєстровано за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, офіс 139, має рахунок № 26008103000087 в АТ ФІНРОСТБАНК, МФО 328599, за адресою: м. Одеса, пр. Академіка Глушка, 13.

В обґрунтування клопотання слідчий посилається на те, що зазначені дані мають суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні.

Суд, вислухавши слідчого Чуніка Д.М., який підтримав клопотання, дослідивши надані матеріали, приходить до висновку, що клопотання не підлягає задоволенню.

Згідно з вимогами ст. 62 Закону України Про банк і банківську діяльність, інформація щодо фізичних і юридичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками, не інакше як за рішенням суду.

Відповідно до ч.5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою, або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Як убачається з клопотання про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів та можливість зробити роздруківку руху коштів, слідчий не врахував, що в клопотанні міститься вимога про одержання доступу не до конкретного документу який має значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, а доступу до інформації, яка не має такого значення і безпідставне розкриття банківської таємниці не ґрунтуються на вимогах закону.

На підставі викладеного і керуючись ст. 62 Закону України Про банки та банківську діяльність, ст.ст. 132, 159, 160, 162-164 КПК України, -

УХВАЛИВ:

В задоволенні клопотання слідчого СВ Ленінського РВ ХМУ ГУМВС України в Харківській області ОСОБА_1, про тимчасовий доступ до речей і документів відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя А.М. Гримайло