Ухвала суду № 48405885, 09.02.2015, Вінницький міський суд Вінницької області

Справа 127/2080/15-к

Провадження 1-кс/127/695/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

09 лютого 2015 року м. Вінниця

Вінницький міський суд Вінницької області в складі:

слідчого судді Михайленка А.В.,

при секретарі Наконечній А.В.,

за участю:

слідчого Бондара Ю.В.,

розглянувши клопотання слідчого СУ УМВС України у Вінницькій області старшого лейтенанта міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей та документів,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчий СУ УМВС України у Вінницькій області старший лейтенант міліції ОСОБА_1 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів.

Клопотання мотивовано тим, що проводиться досудове розслідування кримінального правопорушення, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 12015020000000065 від 31.01.2015, за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ПП «Енергоспецсервіс» (код ЄДРПОУ 33221141, Вінницька областьм. Калинівка, вул. Коцюбинського 73-Б) у період з 01.01.2011 по 31.10.2014 здійснюючи фінансово-господарську діяльність з ТОВ «Мікс-В» (код ЄДПОУ 24893764), ТОВ „РейБізнес (код ЄДРПОУ 37264917), ТОВ „Астеріт Плюс (код ЄДРПОУ 37588184), ПП „Видавництво Пресболл - 2008 (код ЄДРПОУ 36090881), ТОВ „Гермес ТрейдінгЧеркаси (код ЄДРПОУ 33585373), ПП „РВП - Плюс (код ЄДРПОУ 33536504), ТОВ „Вінтра (код ЄДРПОУ 13314777), у порушення п.198.1 п.198.2 п. 198.3 п.198.6 ст. 198 , п.201.1 п.201.2 п.201.10 ст. 201 Податкового кодексу України від 02.12.2010р. №2655-VI (із змінами та доповненнями), шляхом завищення податкового кредиту ухилилися від сплати ПДВ в сумі 22693348 грн., у порушення п.138.1, п.138.2 ст. 138, пп. 139.1.9. п. 139.1 ст. 139Податкового Кодексу України № 2755-VI, шляхом завищення валових витрат ухилилися від сплати податку на прибуток у сумі 2358027 грн., а всього ухилились від сплати податків на загальну суму у розмірі 4627375 грн., що призвело до ненадходження коштів до Державного бюджету України в особливо великих розмірах (акт № 19/22/33221141 від28.11.2014).

Крім того, у відповідності до оперативних відомостей установлено, службові особи ПП „Енергоспецсервіс за вказаний період часу за рахунок оформлення придбання товарно-матеріальних цінностей від ПП „РВП - Плюс (код ЄДРПОУ 33536504)ухилились від сплати ПДВ в сумі 315 252 грн. та не законно сформували валові витрати з податку на прибуток підприємств в сумі 1 891 554 грн. Зазначене доведено поясненням засновника та посадової особи ПП „РВП - Плюс (код ЄДРПОУ 33536504) громадянина ОСОБА_2, який пояснив, що жодного відношення до фінансово-господарської діяльності та реєстрації вказаного вище підприємства не має, а зареєстрував зазначене підприємство за винагороду, з метою подальшої передачі іншим особам. Крім того, довідкою ДПІ у м. Черкаси ГУ Міндоходів у Черкаській області № 141/23-01-22-06/33536504 від 26.03.2014 р. встановлено відсутність обєктів оподаткування при придбанні та продажу товарів (послуг) з контрагентами.

Для встановлення обєктивної істини у кримінальному провадженні досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, кваліфікації вчиненого діяння а також встановлення обставин та документального підтвердження здійснених фінансово-господарських операцій між ПП «Енергоспецсервіс» та ПП „РВП - Плюс (код ЄДРПОУ 33536504), виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу до первинних бухгалтерських документів ПП „РВП - Плюс, які знаходяться за адресою: м. Черкаси, вул. Чигиринська, 15.

Враховуючи вищевикладене, а також те, що зазначені документи можуть бути використанні як докази у кримінальному провадженні та потребують дослідження у ході проведення відповідної судово-економічної та почеркознавчої експертизи, тому просив клопотання задовольнити.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав за обставин, викладених у ньому.

Представник ПП „РВП - Плюс в судове засідання не зявились.

Суд вважає за необхідне розглянути клопотання у відсутності особи у володінні якої знаходиться речі та документи, відповідно до вимог ч. 4 ст. 163 КПК України.

Суд, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали кримінального провадження, клопотання слідчого, дійшов висновку, що клопотання є доведеним, а тому підлягає задоволенню.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Приймаючи до уваги викладене, суд вважає, що клопотання обґрунтоване та наявні достатні підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів ПП „РВП - Плюс, оскільки отримання доступу до даних речей може сприяти встановленню важливих обставин у кримінальному провадженні.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161,162,163,164, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати слідчому СУ УМВС України у Вінницькій області старшому лейтенанту міліції ОСОБА_1 дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів(тобто можливість ознайомитись із ними та провести їх виїмку), які знаходяться у володінні ПП „РВП - Плюс (код ЄДРПОУ 33536504) за адресою: м. Черкаси, вул. Чигиринська, 15, а саме:

- первинних бухгалтерських документів, щодо проведення фінансово-господарських взаємовідносин між ПП „РВП - Плюс (код ЄДРПОУ 33536504)та ПП «Енергоспецсервіс» (код ЄДРПОУ 33221141) за період з 01.01.2011 по 31.10.2014..

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді не підлягає апеляційному оскарженню.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Слідчий суддя: