Ухвала суду № 48398167, 20.05.2014, Вінницький міський суд Вінницької області

Справа 127/9797/14-к

Провадження 1-кс/127/3166/14

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20 травня 2014 року Вінницький міський суд Вінницької області

в складі:

слідчого судді Михайленка А.В.,

при секретаріНаконечній А.В.,

за участю слідчого Іванчук О.М.,

розглянувши клопотання слідчого з ОВС 1-го відділу КР СУ ФР Головного управління Міндоходів у Вінницькій області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчий з ОВС 1-го відділу КР СУ ФР Головного управління Міндоходів у Вінницькій області ОСОБА_1 звернулась до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів.

Клопотання мотивовано тим, що проводиться досудове розслідування кримінального провадження № 32014020000000062 від 06 травня 2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

відповідно до висновку акту №857/2201/34765828 від 03.04.2014 службові особи ТОВ «Торговий дім «Вінтрастінвест» (код ЄДРПОУ 34765828) по взаєморозрахункам з ПП «Єврофасад-Черкаси», ПП «Видавництво «Прессбол-2008», ТОВ «Агрохімпостач-2003», ТОВ «Строймак СО», ТОВ «АТЗ-Сервіс» занизили суму ПДВ, яка підлягає нарахуванню та сплати в бюджет за період з 01 січня 2011 року по грудень 2013 року на загальну суму 2 183 572 грн.

Одним з основним контрагентів по якому виникли донарахування, являється підприємство ПП «Видавництво «Прессбол-2008» (код ЄДРПОУ 36090881). Згідно довідки №127/7/10-04-22-20 від 13.08.2013 про надання інформації та матеріалів щодо встановлених ПП «Видавництво «Прессбол-2008» правочинів з ознаками нікчемності.

Своїми діями службові особи ТОВ «Торговий дім «Вінтрастінвест» ухилились від сплати податків на загальну суму 2 183 572 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету податків в великих розмірах.

Таким чином, в діях службових осіб ТОВ «Торговий дім «Вінтрастінвест» вбачаються ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 212 КК України.

Під час досудового розслідування виникла необхідність отримати тимчасовий доступ та можливість вилучення документів, які містять охоронювану законом таємницю, а саме:

- рух коштів по банківському рахунку ПП «Видавництво «Прессбол-2008» (код ЄДРПОУ 36090881): №26002051730801 (код валюти 980), який відкрито в Черкаській філії АТ «Брокбізнесбанк» (МФО 354897) (адреса: м. Черкаси, вул. Кірова, 55), як на паперових, так і на електронних носіях з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документу, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) за період з 01.01. 2011 по 31.12.2013;

- картки із зразками підписів та відбитком печатки, накази про призначення службових осіб ПП «Видавництво «Прессбол-2008» (код ЄДРПОУ 36090881) та довіреності, надані до банку уповноваженими особами підприємства;

- видаткові ордери та корінці касових чеків про отримання службовими особами ПП «Видавництво «Прессбол-2008» (код ЄДРПОУ 36090881) готівкових грошових коштів через касу банку;

- протоколи системи «Банк-Клієнт», в яких містяться дата та час зєднання (включаючи години, хвилини та секунди зєднання), електронне імя користувача, назва операції та ІР-адреса клієнта.

Підставами вважати, що зазначені документи перебувають у володінні Черкаської філії АТ «Брокбізнесбанк» (МФО 354897), розташованої за вищевказаною адресою, є матеріали кримінального провадження, зокрема витяг з бази даних АІС «Податковий блок».

Отримання згаданих документів необхідно для встановлення:

-осіб, що відкривали банківський рахунок ПП «Видавництво «Прессбол-2008» (код ЄДРПОУ 36090881), та уповноважених знімати грошові кошти з вказаного рахунку, а також осіб, що мали право підпису в банківській установі по рахунку ПП «Видавництво «Прессбол-2008» (код ЄДРПОУ 36090881);

-законності руху коштів по вказаному рахунку та перевірки можливих фактів незаконного перерахування коштів з рахунків ПП «Видавництво «Прессбол-2008» (код ЄДРПОУ 36090881).

Враховуючи викладене, вищевказані документи можуть бути використані, як докази вчинення службовими особами ТОВ «Торговий дім «Вінтрастінвест» (код ЄДРПОУ 34765828) злочину, передбаченого ч.2 ст.212 КК України.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Іншими способами встановити обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, які містять охоронювану законом таємницю, неможливо.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також з метою перевірки законності руху коштів по вказаному рахунку та перевірки можливих фактів незаконного перерахування коштів з рахунків ПП «Видавництво «Прессбол-2008» (код ЄДРПОУ 36090881) на інші підприємства, виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу до документів, що становлять банківську таємницю та їх виїмки, з метою проведення аналізу інформації про рух грошових коштів по вказаним банківським рахункам ПП «Видавництво «Прессбол-2008» (код ЄДРПОУ 36090881).

Враховуючи те, що службові особи ПП «Видавництво «Прессбол-2008» (код ЄДРПОУ 36090881) мають доступ до банківських документів та можливість внесення у них змін, а також необхідність проведення судово-бухгалтерської експертизи для зясування порядку руху коштів та їх оприбуткування, виникла необхідність в здійсненні виїмки відомостей про рух грошових коштів вказаного підприємства по рахунку: № 26002051730801 (код валюти 980), який перебуває у володінні службових осіб Черкаської філії АТ «Брокбізнесбанк» (МФО 354897) та знаходяться за адресою: м. Черкаси, вул. Кірова, 55), просила задовольнити клопотання.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримала за обставин, викладених у ньому.

Представник Черкаської філії АТ «Брокбізнесбанк» в судове засідання не з'явився, однак повідомлявся своєчасно та належним чином.

Суд вважає можливим розглянути клопотання у відсутності представника відповідно до вимог ст. 163 КПК України.

Суд, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали кримінального провадження, клопотання слідчого, дійшов висновку, що клопотання є доведеним, а тому підлягає задоволенню.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Приймаючи до уваги викладене, суд вважає, що є достатні підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів Черкаської філії АТ «Брокбізнесбанк».

На підставі наведеного, керуючись ст.62 Закону України «Про банки та банківську діяльність», ст.ст. 159, 160, 161,162,163,164, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати слідчому з ОВС КР СУ ФР Головного управління Міндоходів у Вінницькій області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_1, або будь-яким іншим працівникам ГУ Міндоходів у Вінницькій області, які будуть діяти на підставі її доручення, дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів (а при їх відсутності копій) документів, які перебувають у володінні службових осіб Черкаської філії АТ «Брокбізнесбанк» (МФО 354897) та можливість їх вилучення, а саме:

- рух коштів по банківському рахунку ПП «Видавництво «Прессбол-2008» (код ЄДРПОУ 36090881): № 26002051730801 (код валюти 980), який відкрито в Черкаській філії АТ «Брокбізнесбанк» (МФО 354897) (адреса: м. Черкаси, вул. Кірова, 55), як на паперових, так і на електронних носіях з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документу, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) за період з 01.01. 2011 по 31.12.2013;

- картки із зразками підписів та відбитком печатки, накази про призначення службових осіб ПП «Видавництво «Прессбол-2008» (код ЄДРПОУ 36090881)та довіреності, надані до банку уповноваженими особами підприємства;

- видаткові ордери та корінці касових чеків про отримання службовими особами ПП «Видавництво «Прессбол-2008» (код ЄДРПОУ 36090881) готівкових грошових коштів через касу банку;

- протоколи системи «Банк-Клієнт», в яких містяться дата та час зєднання (включаючи години, хвилини та секунди зєднання), електронне імя користувача, назва операції та ІР-адреса клієнта.У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді може бути оскаржена до Апеляційного суду Вінницької області протягом 5 днів з дня її оголошення, однак її оскарження не зупиняє її виконання.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Слідчий суддя: