Ухвала суду № 48398127, 21.05.2014, Вінницький міський суд Вінницької області

Справа 127/10033/14-к

Провадження 1-кс/127/3278/14

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21 травня 2014 року Вінницький міський суд Вінницької області

в складі:

слідчого судді Михайленка А.В.,

при секретаріНаконечній А.В.,

за участю слідчого Чубатюк С.М.,

розглянувши клопотання старшого слідчого в ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів,-

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий в ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області майор податкової міліції ОСОБА_1 звернулась до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів.

Клопотання мотивовано тим, що ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області проводиться досудове розслідування кримінального провадження № 32013010000000206 від 15.10.2013, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України, за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ПП «Вазіт».

Службові особи ПП «Вазіт» (код ЄДРПОУ 36685362, м. Вінниця, вул. Стельмаха, 33/36) в період з 01.01.2010 по 31.03.2013 шляхом здійснення безтоварних операцій з ТОВ «Девен Альянс» (код ЄДРПОУ 37471577, м. Київ); ТОВ «Басмер ЛТД» (код ЄДРПОУ 38290555, м. Київ); ТОВ «Еворі Інвестмент» (код ЄДРПОУ 37471556, м. Київ); ТОВ «Істон Менеджмент» (код ЄДРПОУ 37471561, м. Київ); ТОВ «Контур-Т» (код ЄДРПОУ 32855060, м. Київ) та ВАТ «Південьбудмеханізація» (код ЄДРПОУ 01380890, м. Київ) умисно ухилились від сплати податків на загальну суму 1 729 133 гривень, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах.

Основним контрагентом ПП «Вазіт», від якого останнє незаконно сформувало податковий кредит з податку на додану вартість та витрати, що враховуються при визначенні обєкта оподаткування, по операціях з придбання товарів, будівельно монтажних робіт, геодезичних послуг та послуг кранів та машин, являється ТОВ «Басмер ЛТД» (код ЄДРПОУ 38290555, м. Київ). Згідно висновку щодо наявності ознак фіктивності ТОВ «Басмер ЛТД» встановлено відсутність підприємства за податковою адресою та непричетність директора та засновника ОСОБА_2 до ведення фінансово господарської діяльності. Крім того, працівниками ДПІ у Шевченківському районі мКиєва складено відповідний акт про нікчемність правочинів ТОВ «Басмер ЛТД» з його контрагентами.

При здійсненні фінансово-господарської діяльності службові особи ТОВ «Басмер ЛТД» проводили розрахунки через банківський рахунок за № 26007001004456, який відкритий в ПАТ «Радикал Банк» (МФО 319111, Київська область, Києво Святошинський район, с. Петропавлівська Борщагівка, вул. Леніна, 2-В).

З метою встановлення фактичного обігу грошових коштів, законності їх перерахування, осіб, що відкривали банківський рахунок ТОВ «Басмер ЛТД», та уповноважених знімати грошові кошти з вказаного рахунку, а також осіб, що мали право підпису в банківській установі по рахунку даного підприємства, яким чином проводилися розрахунки ТОВ «Басмер ЛТД» з підприємствами контрагентами за придбані та реалізовані товарно - матеріальні цінності, для підтвердження чи спростування корисливого мотиву вчинення правопорушення та, відповідно, кваліфікації кримінального правопорушення, а також для проведення судово-економічних та судово-почеркознавчих експертиз, необхідно провести аналіз інформації про рух грошових коштів по банківському рахунку ТОВ «Басмер ЛТД», який відкритий в ПАТ «Радикал Банк» (МФО 319111).

Тому вважаю за необхідне здійснити тимчасовий доступ до документів та виїмку відомостей про рух грошових коштів, а також оригіналів документів, наданих для відкриття та використання ТОВ «Басмер ЛТД» вище зазначеного банківського рахунку, які можуть виступати в якості джерела доказів по кримінальному провадженню.

Іншими способами встановити обставини, які передбачається довести або спростувати за допомогою цих документів, що містять охоронювану законом банківську таємницю, неможливо.

Беручи до уваги вищевикладене, з метою вжиття заходів щодо всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, надання їм належної правової оцінки та прийняття законних процесуальних рішень в передбачені кримінальним процесуальним законодавством строки, виникла необхідність у проведенні тимчасового доступу до банківських документів та можливості їх вилучення (здійснення їх виїмки) по рахунку, відкритому ТОВ «Басмер ЛТД», які перебувають у володінні службових осіб ПАТ «Радикал Банк» та знаходяться за адресою: 08130, Київська область, Києво Святошинський район, с. Петропавлівська Борщагівка, вул. Леніна, 2-В), просила задовольнити клопотання.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримала за обставин, викладених у ньому.

Представник ПАТ «Радикал Банк» в судове засідання не з'явився, однак повідомлявся своєчасно та належним чином.

Суд вважає можливим розглянути клопотання у відсутності представника відповідно до вимог ст. 163 КПК України.

Суд, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали кримінального провадження, клопотання слідчого, дійшов висновку, що клопотання є доведеним, а тому підлягає задоволенню.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Приймаючи до уваги викладене, суд вважає, що є достатні підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів ПАТ «Радикал Банк».

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161,162,163,164, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області майору податкової міліції ОСОБА_1 та старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області капітану податкової міліції ОСОБА_3, який входить до складу слідчої групи по даному кримінальному провадженню або іншим працівникам слідчого управління, яких включено до слідчої групи по вказаному кримінальному провадженню, або іншим працівникам ГУ Міндоходів у Вінницькій області, які будуть діяти на підставі доручення дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів (а при їх відсутності копій) в ПАТ «Радикал Банк» (МФО 319111, Київська область, Києво Святошинський район, с. Петропавлівська Борщагівка, вул. Леніна, 2-В; тел. 0 800 507 005; тел. заступника начальника служби безпеки ОСОБА_4 067 215 67 52) стосовно інформації ТОВ «Басмер ЛТД» (код ЄДРПОУ 38290555, м. Київ), яка містить банківську таємницю, а також можливості залишення їх в кримінальному провадженні до розгляду вищевказаного провадження судом по суті:

·відомостей про рух грошових коштів, відображених на паперових носіях, по рахунку ТОВ «Басмер ЛТД» № 26007001004456 (по всіх видах валют), в прибутковій і видатковій частині, із зазначенням дати, повною розшифровкою контрагентів і призначення платежів за період з 01.01.2012 по 31.03.2013;

·документів, на підставі яких проведено операції між ТОВ «Басмер ЛТД» та ПП «Вазіт» (код ЄДРПОУ 36685362): грошових чеків про видачу готівки з вказаних рахунків; платіжних доручень на перерахування коштів службовими особами; видаткових ордерів та корінців касових чеків про отримання готівкових грошових коштів та інші;

справи з юридичного оформлення рахунку ТОВ «Басмер ЛТД», в тому числі реєстраційних документів; договорів щодо відкриття і обслуговування рахунку та використання системи «Клієнт банк» у випадку її використання; заяв та доручень; карток зі зразками їх підписів і відбитком печатки ТОВ «Басмер ЛТД»; довіреностей на імя особи, яка має право відкриття і розпорядження рахунком; заяв на видачу чекових книжок - в оригіналах і в повному обсязі, а в разі відсутності оригіналів - надати засвідчені копії вказаних документів та протоколів виїмки, що підтверджують вилучення оригіналів документів між ТОВ «Басмер ЛТД» та ПП «Вазіт».

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді може бути оскаржена до Апеляційного суду Вінницької області протягом 5 днів з дня її оголошення, однак її оскарження не зупиняє її виконання.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Слідчий суддя: