Ухвала суду № 48396168, 11.01.2014, Вінницький міський суд Вінницької області

Справа 127/296/14-к

Провадження 1-кс/127/119/14

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

11 січня 2014 року Вінницький міський суд Вінницької області

в складі:

слідчого судді Михайленко А.В.,

при секретаріЗагурській Т.Ю.,

за участю слідчого Лаврова І.С.,

розглянувши клопотання старшого слідчого слідчого відділу прокуратури Вінницької області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий слідчого відділу прокуратури Вінницької області молодший радник юстиції ОСОБА_1 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів.

Клопотання мотивовано тим, що проводиться досудове розслідування кримінального правопорушення, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань, № 12013010060000489 від 03.12.2013 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 364 КК України.

Начальник Барського відділення Жмеринської ОДПІ ГУ Міндоходів у Вінницькій області ОСОБА_2, достовірно знаючи про відсутність здійснення фінансово-економічної діяльності СФГ «Аграрій», зловживаючи своїм службовим становищем, у період часу із липня по грудень 2012 року, незаконно надав СФГ «Аграрій» дозвіл на проведення перерахування сум ПДВ із основного рахунку на спеціальний, що призвело до незаконного заволодіння коштами службовими особами СФГ «Аграрій».

В ході досудового слідства встановлено, що службові особи СФГ „Аграрій, яке являється платником фіксованого сільськогосподарського податку та являється субєктом спеціального режиму оподаткування, в період з березня 2012 року по лютий 2013 року, маючи в оренді лише 3,5 га землі, здійснили документальне оформлення реалізації нібито власно вирощеної сільськогосподарської продукції іншим субєктам господарювання.

При цьому, грошові кошті за нібито реалізовану продукцію власного виробництва надходили на розрахункові рахунки СФГ „Аграрій № 26007013036667, № 26041013036667, № 26043033036667, № 26005106603001. В подальшому, службові особи СФГ „Аграрій, зловживаючи службовим становищем, достовірно знаючи про фіктивність проведених фінансово господарських операцій з реалізації сільськогосподарської продукції, у відповідності до Постанови Кабінету Міністрів України від 12.01.2011 № 11, незаконно перерахували грошові кошти з розрахункових рахунків, відкритих у ПАТ „ВТБ Банк, на спеціальний рахунок ПАТ «Банк «Київська Русь» № 26049106603001. В подальшому, грошові кошти у вигляді податку на додану вартість в сумі 20 149 749 грн. були використані службовими особами СФГ „Аграрій на власні потреби.

В цей час службові особи Барського відділення Жмеринської ОДПІ ГУ Міндоходів у Вінницькій області, починаючи з липня 2012 року по 13.02.2013 достовірно володіли інформацією та матеріалами, які свідчили про порушення вимог чинного податкового законодавства СФГ «Аграрій» як субєкта спеціального режиму оподаткування, відсутності реальності здійснення останнім господарських операцій, повязаних з вирощуванням та подальшою реалізацією нібито власно вирощеної сільськогосподарської продукції.

Підтвердженням цього є те, що в період з 01.04.2012 по 20.12.2012, на адресу начальника Барського відділення Жмеринської ОДПІ ГУ Міндоходів у Вінницькій області ОСОБА_2 від імені директора СФГ „Аграрій ОСОБА_3 надходили заяви щодо зарахування коштів по КОР, перерахованих з основного рахунку на спеціальний відповідно Постанови Кабінету Міністрів України від 12.01.2011 року № 11 (далі Постанова № 11) по деклараціям за січень листопад 2012 року.

Таким чином, за період з 01.04.2012 по 29.12.2012, згідно декларацій з податку на додану вартість за період березень 2012 року листопад 2012 року СФГ „Аграрій перераховано 21943636,4 грн із основного рахунку на спеціальний, які в порушення вимог ст. 209 Податкового кодексу України використані не за цільовим призначенням.

Відповідно до ч. 2 ст. 9 КПК України прокурор, керівник органу досудового розслідування, слідчий зобов'язані всебічно, повно і неупереджено дослідити обставини кримінального провадження, виявити як ті обставини, що викривають, так і ті, що виправдовують підозрюваного, обвинуваченого, а також обставини, що пом'якшують чи обтяжують його покарання, надати їм належну правову оцінку та забезпечити прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень.

Враховуючи викладене, для зясування обставин кримінального провадження, а саме порядку відкриття та використання рахунків СФГ „Аграрій у ПАТ «Банк «Київська Русь» ( м. Київ вул. Хорива, 11а), необхідно ознайомитись та вилучити роздруківку руху коштів з відображенням контрагентів по рахунку, як в паперовому так і на електронних носіях.

Беручи до уваги, те, що у ПАТ «Банк «Київська Русь» ( м. Київ вул. Хорива, 11а) містяться документи, які мають доказове значення по кримінальному провадженню, просив надати доступ до документів і задовольнити клопотання.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав за обставин, викладених у ньому.

Представники ПАТ «Банк «Київська Русь» в судове засідання не з'явилися, однак повідомлялися своєчасно та належним чином.

Суд вважає можливим розглянути клопотання у відсутності представників відповідно до вимог ст. 163 КПК України.

Суд, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали кримінального провадження, клопотання слідчого, дійшов висновку, що клопотання є доведеним, а тому підлягає задоволенню.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Приймаючи до уваги викладене, суд вважає, що є достатні підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів ПАТ «Банк «Київська Русь».

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161,162,163,164, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому слідчого відділу прокуратури Вінницької області ОСОБА_1, старшому оперуповноваженому з ОВС ВОР УВБ ГУ Міндоходів у Вінницькій області ОСОБА_4 дозвіл на тимчасовий доступ із правом вилучення документів, що становлять банківську таємницю у ПАТ «Банк «Київська Русь» ( юридична адреса: 04071 м. Київ, вул. Хорива, 11а, тел. 0 800 500 546) стосовно клієнта СФГ «Аграрій» ( код ЄДРПОУ 32426802) Вінницька область Барський район с. Гулі, а саме:

-банківські виписки про рух коштів по рахунках № 26005106603001, № 26049106603001 ( МФО 319092 ) з відображенням дати і суми платежу та розшифровкою контрагентів, банку контрагентів та призначення платежу, за період з 01.01.2012 по 01.04.2013, як в паперовому так і на електронних носіях;

-заяви про відкриття рахунку, картки із зразками підписів, договорів;

-заявки на отримання готівки, розрахункові та грошові чеки за період часу 01.01.2012 по 01.04.2013.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді не підлягає апеляційному оскарженню, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Слідчий суддя: