Ухвала суду № 48391935, 24.05.2013, Вінницький міський суд Вінницької області

Справа № 127/12342/13-к

Провадження 1-кс/127/3108/13

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

24.05.2013 року Вінницький міський суд Вінницької області

в складі:

слідчого судді Михайленко А.В.,

при секретарі Храновській І.І.

за участю слідчого Олійника П.М.,

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ДПС у Вінницькій області Олійника П.М. про проведення обшуку, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС СУ ДПС у Вінницькій області старший лейтенант податкової міліції Олійник П.М. звернувся до суду з клопотанням про обшук в житлі ОСОБА_2, мотивуючи свої вимоги тим, що проводиться досудове розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32012010000000003 від 21.11.2012, за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст.212 КК України.

Директор ПП «Енергоспецсервіс» (код ЄДРПОУ - 33221141, Вінницька область, м. Калинівка, вул. Коцюбинського, буд. 73-Б) ОСОБА_2, в період з 01.01.2009 р. по 31.03.2012 р., здійснюючи фінансово-господарську діяльність підприємства при взаємовідносинах із ТОВ БВП «Строитель - плюс» (код ЄДРПОУ 31263808), ПП «Ротонда Торг» (код ЄДРПОУ 36165656), ТОВ «Бренд Строй» (код ЄДРПОУ 36165567), ПП «Скипер» (код ЄДРПОУ 37081677), ПП «Комманд» (код ЄДРПОУ 37081766), ПП «Кримторг» (код ЄДРПОУ 32271261), ПП «Базис Торг» (код ЄДРПОУ 36165986), ПП «Укрторгпартнер» (код ЄДРПОУ 36693415), ПП «Кримспецтехнолоджи» (код ЄДРПОУ 36693441), ПП «Пан Буд» (код ЄДРПОУ 37081614), ПП «Севелітстрой» (код ЄДРПОУ 35096833), ПП «Габарит-груп» (код ЄДРПОУ 35941644), Фірма «Капітель Плюс» (код ЄДРПОУ 31095815), в порушення вимог п.п. 7.4.1. та пп. 7.4.5 п.7.4 ст. 7, ст. 3, 4 Закону України «Про податок на додану вартість» №168/97-ВР від 03.04.97р. (із змінами та доповненнями); п.198.3 ст.198 Податкового кодексу України від 02.12.10р. № 2755-VІ (із змінами і доповненнями); п.п. 5.2.1., п.5.2, ст. ст.5 ЗУ «Про оподаткування прибутку підприємств» із змінами і доповненнями у редакції ЗУ від 22.05.1997 №283/97- ВР (із змінами і доповненнями), ст. 138 Податкового кодексу України від 02.12.10р. № 2755-VІ (із змінами і доповненнями), умисно ухилився від сплати податку на додану вартість у розмірі 944 613 грн., податку на прибуток в розмірі 1 317 450 грн., а всього ухилився від сплати податків на загальну суму 2 262 064 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

В ході проведення досудового розслідування виникла необхідність у відшуканні та приєднанні до кримінального провадження оригіналів первинних бухгалтерських документів ПП «Енергоспецсервіс», для подальшого проведення почеркознавчих та судово-економічних експертиз.

Також в ході проведення досудового розслідування по кримінальному провадженню № 32012010000000003 встановлено, що фактично директор ПП «Енергоспецсервіс» ОСОБА_2 проживає за адресою: АДРЕСА_1 А, незареєстрованим в будинку, який належить гр. ОСОБА_3.

Вжитими заходами встановлено, що за вказаною адресою можуть знаходитись предмети та документи фінансово-господарської діяльності ПП «Енергоспецсервіс», які мають значення доказової бази по даному кримінальному провадженні.

Крім того, в ході здійснення досудового розслідування по кримінальному провадженню встановлено, що існує реальна загроза зміни або знищення первинних бухгалтерських документів, що свідчать про проведення фінансово-господарської діяльності ПП «Енергоспецсервіс».

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин ухилення від сплати податків, що має суттєве значення для підтвердження корисливого способу скоєння злочинів та, відповідно кваліфікації кримінального провадження, а також з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення і відшукання знарядь кримінального правопорушення.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав за обставин викладених у ньому. Суд, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали кримінального провадження, клопотання слідчого, дійшов висновку, що клопотання є доведеним, а тому підлягає задоволенню. Стаття 233 КПК України передбачає, що ніхто не має права проникнути до житла чи іншого володіння особи з будь-якої метою, інакше як лише за добровільною згодою особи, яка ними володіє, або на підставі ухвали слідчого судді, крім випадків, установлених частиною третьою цієї статті. Під житлом особи розуміється будь-яке приміщення, яке знаходиться у постійному чи тимчасовому володінні особи, незалежно від його призначення і правового статусу, та пристосоване для постійного або тимчасового проживання в ньому фізичних осіб, а також всі складові частини такого приміщення. Ч. 1 ст. 234 КПК України встановлено, що обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб. Приймаючи до уваги викладене, суд вважає, що є достатні підстави для надання дозволу на проведення обшуку в житлі ОСОБА_2. На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 110, 233, 234, 235, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ДПС у Вінницькій області старшому лейтенанту податкової міліції Олійнику П.М. дозвіл на проведення обшуку в житлі директора ПП «Енергоспецсервіс» (код ЄДРПОУ - 33221141) ОСОБА_2 за адресою: АДРЕСА_1 А в будинку, який належить гр. ОСОБА_3, з метою відшукання первинних бухгалтерських документів фінансово-господарської діяльності ПП «Енергоспецсервіс», печаток, штампів, документів «фіктивних» підприємств, комп'ютерної техніки в якій містяться відомості про злочинну діяльність та інших предметів, які мають значення для встановлення істини в даному кримінальному провадженні.

Ухвала слідчого судді не підлягає апеляційному оскарженню, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Слідчий суддя: