Ухвала суду № 48391634, 20.05.2013, Вінницький міський суд Вінницької області

Справа № 127/11804/13-к

Провадження 1-кс/127/2964/13

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20.05.2013 року Вінницький міський суд Вінницької області

в складі:

слідчого судді Михайленко А.В.,

при секретарі Храновській І.І.,

за участю слідчого Мосьондза В.В.,

розглянувши клопотання слідчого з ОВС СУ ДПС у Вінницькій області Мосьондза В.В. про проведення обшуку, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий з ОВС СУ ДПС у Вінницькій області Мосьондз В.В. звернувся до суду з клопотанням про обшук житла ОСОБА_2, мотивуючи свої вимоги тим, що проводиться досудове розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 320130100000000059 від 19 лютого 2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Службові особи ТОВ "Нафтогрупа-2005" (код за ЄДРПОУ 34094924, юридична адреса: м. Вінниця, вул. Ватутіна, 139а, фактична адреса: м. Вінниця, вул. Некрасова, 25), здійснюючи фінансово-господарську діяльність в період з 01.07.2011 р. по 30.09.2012 р., в порушення вимог п.44.1 ст.44, п.138.2, п.п.138.10.2 „в", п.п.138.10.3 „д", п.п.138.10.3 „е", п.138.10 ст.138, п.146.11, п.146.12 ст.146 Податкового кодексу України від 02.12.2010 р. № 2755-VІ (із змінами та доповненнями), шляхом завищення витрат, що враховуються при обчисленні об'єкта оподаткування, занизили податок на прибуток у сумі 135 870 грн., та в порушення вимог п.198.1, п.198.3, п.198.6 ст.198 Податкового кодексу України № 2755-VІ від 02.12.2010 р. (із змінами та доповненнями), шляхом завищення сум податкового кредиту, занизили податок на додану вартість у сумі 595 476 грн., чим умисно ухилились від сплати податків на загальну суму 731 346 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в значних розмірах.

Вжитими у кримінальному провадженні оперативними заходами встановлено, що оригінали документів, що підтверджують здійснення ТОВ „Нафтогрупа-2005" фінансово-господарської діяльності за перевіряємий період, чорнові записи, що свідчать про умисне ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ „Нафтогрупа-2005" та інші речі, предмети і документи, що мають доказове значення для встановлення істини у даному кримінальному провадженні, знаходяться частково за місцем проживання (реєстрації) одного із засновників та заступника директора даного підприємства ОСОБА_2 за адресою: АДРЕСА_1.

В ході проведення досудового розслідування виникла необхідність у відшуканні та приєднанні до кримінального провадження оригіналів первинних бухгалтерських документів ТОВ „Нафтогрупа-2005", для можливого подальшого проведення почеркознавчих та судово-економічних експертиз.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі, предмети і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин скоєного правопорушення, з метою вжиття заходів щодо швидкого, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, надання їм належної правової оцінки та прийняття законних процесуальних рішень в передбачені кримінальним процесуальним законодавством строки, а також з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення і відшукання знарядь кримінального правопорушення, необхідно провести обшук, просив клопотання задовольнити.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав за обставин викладених у ньому.

Суд, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали кримінального провадження, клопотання слідчого, дійшов висновку, що клопотання є доведеним, а тому підлягає задоволенню.

Стаття 233 КПК України передбачає, що ніхто не має права проникнути до житла чи іншого володіння особи з будь-якої метою, інакше як лише за добровільною згодою особи, яка ними володіє, або на підставі ухвали слідчого судді, крім випадків, установлених частиною третьою цієї статті. Під житлом особи розуміється будь-яке приміщення, яке знаходиться у постійному чи тимчасовому володінні особи, незалежно від його призначення і правового статусу, та пристосоване для постійного або тимчасового проживання в ньому фізичних осіб, а також всі складові частини такого приміщення.

Ч. 1 ст. 234 КПК України встановлено, що обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Приймаючи до уваги викладене, суд вважає, що є достатні підстави для надання дозволу на проведення обшуку в житлі вказаної особи, з метою відшукання оригіналів первинних бухгалтерських документів фінансово-господарської діяльності ТОВ „Нафтогрупа-2005" за період з 01.07.2011 року по 30.09.2012 року, чорнових записів, що свідчать про умисне ухилення від сплати податків, печаток, штампів, документів «фіктивних» підприємств, комп'ютерної техніки, в якій містяться відомості про злочинну діяльність та інших предметів, які мають значення для встановлення істини в даному кримінальному провадженні.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 110, 233, 234, 235, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку за місцем проживання ОСОБА_2 за адресою: АДРЕСА_1 з метою відшукання оригіналів первинних бухгалтерських документів фінансово-господарської діяльності ТОВ „Нафтогрупа-2005" за період з 01.07.2011 року по 30.09.2012 року, чорнових записів, що свідчать про умисне ухилення від сплати податків, печаток, штампів, документів «фіктивних» підприємств, комп'ютерної техніки, в якій містяться відомості про злочинну діяльність та інших предметів, які мають значення для встановлення істини в даному кримінальному провадженні.

Ухвала слідчого судді не підлягає апеляційному оскарженню, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Слідчий суддя: