Ухвала суду № 48379230, 22.05.2014, Вінницький міський суд Вінницької області

Справа 127/10032/14-к

Провадження 1-кс/127/3277/14

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22 травня 2014 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області Ковбаса Ю.П., за відсутності клопотання учасників процесуальної дії про застосування технічних засобів фіксування, розглянувши клопотання старшої слідчої в ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області майора податкової міліції ОСОБА_1, про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів ПАТ «Радикал Банк», -

ВСТАНОВИВ:

Слідча ОСОБА_1 звернулась до суду з клопотанням, яке погоджене з прокурором Муляр О.М. про тимчасовий доступ до документів що знаходяться у володінні ПАТ «Радикал Банк», мотивуючи свої вимоги тим, що у неъ в провадженні перебувають матеріали досудового розслідування які внесені в ЄРДР № 32013010000000206, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 15.10.2013, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

Також, слідчий дане клопотання мотивує і тим, що службові особи ПП «Вазіт» (код ЄДРПОУ 36685362, м. Вінниця, вул. Стельмаха, 33/36) в період з 01.01.2010 по 31.03.2013 шляхом здійснення безтоварних операцій з ТОВ «Девен Альянс» (код ЄДРПОУ 37471577, м. Київ); ТОВ «Басмер ЛТД» (код ЄДРПОУ 38290555, м. Київ); ТОВ «Еворі Інвестмент» (код ЄДРПОУ 37471556, м. Київ); ТОВ «Істон Менеджмент» (код ЄДРПОУ 37471561, м. Київ); ТОВ «Контур-Т» (код ЄДРПОУ 32855060, м. Київ) та ВАТ «Південьбудмеханізація» (код ЄДРПОУ 01380890, м. Київ) умисно ухилились від сплати податків на загальну суму 1 729 133 гривень, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах.

Основним контрагентом ПП «Вазіт», від якого останнє незаконно сформувало податковий кредит з податку на додану вартість та витрати, що враховуються при визначенні обєкта оподаткування, по операціях з придбання товарів, являється ТОВ «Істон Менеджмент» (код ЄДРПОУ 37471561, м. Київ). Крім того, працівниками ДПІ у Шевченківському районі м. Києва складено відповідний акт про нікчемність правочинів ТОВ «Істон Менеджмент» з його контрагентами.

При здійсненні фінансово-господарської діяльності службові особи ТОВ «Істон Менеджмент» проводили розрахунки через банківський рахунок за № 26005001004403, який відкритий в ПАТ «Радикал Банк» (МФО 319111, Київська область, Києво Святошинський район, с. Петропавлівська Борщагівка, вул. Леніна, 2-В).

З метою встановлення фактичного обігу грошових коштів, законності їх перерахування, осіб, що відкривали банківський рахунок ТОВ «Істон Менеджмент», та уповноважених знімати грошові кошти з вказаного рахунку, а також осіб, що мали право підпису в банківській установі по рахунку даного підприємства, яким чином проводилися розрахунки ТОВ «Істон Менеджмент» з підприємствами контрагентами за придбані та реалізовані товарно - матеріальні цінності, для підтвердження чи спростування корисливого мотиву вчинення правопорушення та, відповідно, кваліфікації кримінального правопорушення, а також для проведення судово-економічних та судово-почеркознавчих експертиз, необхідно провести аналіз інформації про рух грошових коштів по банківському рахунку ТОВ «Істон Менеджмент», який відкритий в ПАТ «Радикал Банк» (МФО 319111).

Тому вважаю за необхідне здійснити тимчасовий доступ до документів та виїмку відомостей про рух грошових коштів, а також оригіналів документів, наданих для відкриття та використання ТОВ «Істон Менеджмент» вище зазначеного банківського рахунку, які можуть виступати в якості джерела доказів по кримінальному провадженню.

Іншими способами встановити обставини, які передбачається довести або спростувати за допомогою цих документів, що містять охоронювану законом банківську таємницю, неможливо.

Беручи до уваги вищевикладене, з метою вжиття заходів щодо всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, надання їм належної правової оцінки та прийняття законних процесуальних рішень в передбачені кримінальним процесуальним законодавством строки, виникла необхідність у проведенні тимчасового доступу до банківських документів та можливості їх вилучення (здійснення їх виїмки) по рахунку, відкритому ТОВ «Істон Менеджмент», які перебувають у володінні службових осіб ПАТ «Радикал Банк» та знаходяться за адресою: 08130, Київська область, Києво Святошинський район, с. Петропавлівська Борщагівка, вул. Леніна, 2-В), слідчий просила клопотання задовольнити.

Частиною 2 ст. 160 КПК України передбачено, що у клопотанні про тимчасовий доступ до речей і документів має бути зазначено, крім іншого, короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у звязку з яким подається це клопотання, значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні; можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Всупереч наведених норм дане клопотання не містить ні викладу обставин кримінального правопорушення, у звязку з яким воно подається, достатнього для здійснення слідчим суддею у порядку, передбаченому КПК, судового контролю за дотриманням прав, свобод та інтересів осіб у кримінальному провадженні, ні обґрунтування значення документів, які перебувають у володінні ПАТ «Радикал Банк», можливості використання як доказів відомостей, що містяться в документах які перебувають у володінні ПАТ «Радикал Банк», а також неможливості іншим способам довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів. Крім того, слідчий не надав суду достатніх доказів, які б обґрунтовували необхідність надання тимчасового доступу до вказаних у клопотання документів, тому суд приходить до думки, що у задоволенні клопотанні слідчого слід відмовити.

Враховуючи викладене, керуючись ч. 6 ст. 9 КПК України, ст. ст. 160 - 163 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Відмовити у задоволенні клопотання старшої слідчої в ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області майора податкової міліції ОСОБА_1, про надання тимчасового доступу до документів ПАТ «Радикал Банк».

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: