Ухвала суду № 48379149, 16.05.2014, Вінницький міський суд Вінницької області

Справа 127/9800/14-к

Провадження 1-кс/127/3169/14

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

16 травня 2014 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області Ковбаса Ю.П. розглянувши клопотання слідчого ОВС 1-го відділу КР СУ ФР Головного управління Міндоходів у Вінницькій області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, про тимчасовий доступ до документів що знаходяться у ТОВ «Торговий дім «Вінтрастінвест», за відсутністю клопотання учасників процесуальних дій про застосування технічних засобів, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий Іванчук О.М. звернувся до суду з клопотанням, яке погоджене з прокурором Муляром О.М. про тимчасовий доступ до документів що знаходяться у ТОВ «Торговий дім «Вінтрастінвест», мотивуючи свої вимоги тим, що у його провадженні перебувають матеріали досудового розслідування які внесені в ЄРДР №32014020000000062 від 06 травня 2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбачено ч. 2 ст. 212 КК України,-

Клопотання мотивоване тим що, відповідно до висновку акту №857/2201/34765828 від 03.04.2014 службові особи ТОВ «Торговий дім «Вінтрастінвест» (код ЄДРПОУ 34765828) по взаєморозрахункам з ПП «Єврофасад-Черкаси», ПП «Видавництво «Прессбол-2008», ТОВ «Агрохімпостач-2003», ТОВ «Строймак СО», ТОВ «АТЗ-Сервіс» занизили суму ПДВ, яка підлягає нарахуванню та сплати в бюджет за період з 01 січня 2011 року по грудень 2013 року на загальну суму 2 183 572 грн. Одним з основним контрагентів по якому виникли донарахування, являється підприємство ТОВ «Агрохімпостач-2003» (код ЄДРПОУ 36300205). Директором зазначеного підприємства являється ОСОБА_2, яка під час допиту пояснила що ніякого відношення до зазначенного підприємства не має. Своїми діями службові особи ТОВ «Торговий дім «Вінтрастінвест» ухилились від сплати податків на загальну суму 2 183 572 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету податків в великих розмірах.Таким чином, в діях службових осіб ТОВ «Торговий дім «Вінтрастінвест» вбачаються ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 212 КК України.

Під час досудового розслідування виникла необхідність отримати тимчасовий доступ та можливість вилучення документів, які містять охоронювану законом таємницю, а саме:

- рух коштів по банківському рахунку ТОВ «Агрохімпостач-2003» (код ЄДРПОУ 36300205): №26008013002894 (код валюти 980), який відкрито в АТ «Сбербанк Росії» (МФО 320627) (адреса: м. Київ, вул. Володимирська,46), як на паперових, так і на електронних носіях з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документу, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) за період з 01.01. 2011 по 31.12.2013;

- картки із зразками підписів та відбитком печатки, накази про призначення службових осіб ТОВ «Агрохімпостач-2003» (код ЄДРПОУ 36300205) та довіреності, надані до банку уповноваженими особами підприємства;

- видаткові ордери та корінці касових чеків про отримання службовими особами ТОВ «Агрохімпостач-2003» (код ЄДРПОУ 36300205) готівкових грошових коштів через касу банку;

- протоколи системи «Банк-Клієнт», в яких містяться дата та час зєднання (включаючи години, хвилини та секунди зєднання), електронне імя користувача, назва операції та ІР-адреса клієнта.

Підставами вважати, що зазначені документи перебувають у володінні АТ «Сбербанк Росії» (МФО 320627), розташованої за вищевказаною адресою, є матеріали кримінального провадження, зокрема витяг з бази даних АІС «Податковий блок».

Отримання згаданих документів необхідно для встановлення:

-осіб, що відкривали банківський рахунок ТОВ «Агрохімпостач-2003» (код ЄДРПОУ 36300205), та уповноважених знімати грошові кошти з вказаного рахунку, а також осіб, що мали право підпису в банківській установі по рахунку ТОВ «Агрохімпостач-2003» (код ЄДРПОУ 36300205);

-законності руху коштів по вказаному рахунку та перевірки можливих фактів незаконного перерахування коштів з рахунків ТОВ «Агрохімпостач-2003» (код ЄДРПОУ 36300205).

Враховуючи викладене, вищевказані документи можуть бути використані, як докази вчинення службовими особами ТОВ «Торговий дім «Вінтрастінвест» (код ЄДРПОУ 34765828) злочину, передбаченого ч.2 ст.212 КК України.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.Іншими способами встановити обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, які містять охоронювану законом таємницю, неможливо.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також з метою перевірки законності руху коштів по вказаному рахунку та перевірки можливих фактів незаконного перерахування коштів з рахунків ТОВ «Агрохімпостач-2003» (код ЄДРПОУ 36300205) на інші підприємства, виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу до документів, що становлять банківську таємницю та їх виїмки, з метою проведення аналізу інформації про рух грошових коштів по вказаним банківським рахункам ТОВ «Агрохімпостач-2003» (код ЄДРПОУ 36300205). Враховуючи те, що службові особи ТОВ «Агрохімпостач-2003» (код ЄДРПОУ 36300205) мають доступ до банківських документів та можливість внесення у них змін, а також необхідність проведення судово-бухгалтерської експертизи для зясування порядку руху коштів та їх оприбуткування, виникла необхідність в здійсненні виїмки відомостей про рух грошових коштів вказаного підприємства по рахунку: № 26008013002894 (код валюти 980), який перебуває у володінні службових осіб АТ «Сбербанк Росії» (МФО 320627) та знаходяться за адресою: м. Київ, вул. Володимирська,46 керуючись ст.ст.40, 131, 132, 159-164 КПК України, ст.62 Закону України «Про банки та банківську діяльність»

Слідчий просив дане клопотання задовольнити

Пунктом 1 ч. 5 ст. 163 КПК України передбачено, що ухвала про надання тимчасового доступу до речей і документів постановляється, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи.

Оскільки з клопотання та доданих до нього матеріалів вбачаються підстави вважати, що вказані у клопотанні документи можуть перебувати у володінні ТОВ «Торговий дім «Вінтрастінвест» та мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, тому дане клопотання слід задовольнити частково.

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити частково .

Надати слідчому ОВС 1-го відділу КР СУ ФР Головного управління Міндоходів у Вінницькій області старшму лейтенанту податкової міліції ОСОБА_1 , або будь-яким іншим працівникам ГУ Міндоходів у Вінницькій області, які будуть діяти на підставі її доручення, тимчасовий доступ до копій документів, які перебувають у володінні службових осіб АТ «Сбербанк Росії» (МФО 320627) та можливість їх вилучення, а саме:

- копій руху коштів по банківському рахунку ТОВ «Агрохімпостач-2003» (код ЄДРПОУ 36300205): № 26008013002894 (код валюти 980), який відкрито в АТ «Сбербанк Росії» (МФО 320627) (адреса: м. Київ, вул. Володимирська,46), як на паперових, так і на електронних носіях з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документу, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) за період з 01.01. 2011 по 31.12.2013;

- копії карток із зразками підписів та відбитком печатки, накази про призначення службових осіб ТОВ «Агрохімпостач-2003» (код ЄДРПОУ 36300205) та довіреності, надані до банку уповноваженими особами підприємства;

- копій видаткових ордерів та копій корінців касових чеків про отримання службовими особами ТОВ «Агрохімпостач-2003» (код ЄДРПОУ 36300205) готівкових грошових коштів через касу банку;

- копій протоколів системи «Банк-Клієнт», в яких містяться дата та час зєднання (включаючи години, хвилини та секунди зєднання), електронне імя користувача, назва операції та ІР-адреса клієнта..

Ухвала діє протягом 30 днів з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: