Ухвала суду № 48378242, 31.01.2014, Вінницький міський суд Вінницької області

Справа 127/1745/14-к

Провадження 1-кс/127/667/14

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

31 січня 2014 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області Ковбаса Ю.П. за відсутності клопотання учасників процесуальної дії про застосування технічних засобів фіксування, розглянувши клопотання слідчого відділення розслідування злочинів у сфері господарської діяльності СВ Вінницького МВ УМВС України у Вінницькій області капітана міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів юридичної справи ТОВ «Вінінвестсервіс» (код ЄДРПОУ 34788117), які зберігаються у Вінницькій ОДПІ Головного управління Міндоходів у Вінницькій області, за адресою: м.Вінниця, вул. 30 річчя Перемоги, 21, з подальшою її виїмки, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий Герман І.В. звернувся із вказаним клопотанням, яке погоджене з прокурором Ковальським А.В.

Клопотання мотивоване тим, що в його провадженні перебувають матеріали досудового розслідування внесених в ЄРДР за №42013010010000526 від 24.12.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України.

Крім того, дане клопотання мотивоване тим, що невстановлені слідством особи, з метою імітування фінансово-господарської діяльності, 14.12.2006 року зареєстрували ТОВ «Вінінвестсервіс» (код ЄДРПОУ 34788117), після чого, з метою конвертації грошових коштів, невстановлені особи, штучно формували податковий кредит субєктам господарювання різних регіонів за рахунок відображення неіснуючих операцій, чим заподіяли державі матеріальних збитків.

Відповідно до звітних документів у період часу 2011-2013рр. ТОВ «Вінінвестсервіс»сформовано податковий кредит із ПП «ІТ-Сервіс» (код ЄДРПОУ 30744170), ПП «НВВ» (код ЄДРПОУ 31041906), ПП «Меганом» (код ЄДРПОУ 32402509), ПП Будівельна фірма «Підряд» (код ЄДРПОУ 13973017), ПП «Бохемія» (код ЄДРПОУ 36967375), ТОВ «Проінвестком» (код ЄДРПОУ 35482021), ТОВ «Леон - Ш» (код ЄДРПОУ 33623460), ПП «Дублон» (код ЄДРПОУ 36547938), ТОВ «Проммеханіка - Україна» (код ЄДРПОУ 36967354), ТОВ «Торгпромресурс ЛТД» (код ЄДРПОУ 38830460) та іншими підприємствами, які згідно автоматичної системи співставлення податкового кредиту та податкових зобовязань віднесені до «вигодоформуючих» та «вигодотраспортуючих» субєктів господарювання, що створені з метою надання податкового вигоди реальному сектору економіки та мають відповідні ознаки фіктивності.

За наданими відомостями з інформаційної бази даних підприємств, організацій ГУ Міндоходів у Вінницькій області «АІС податки» стосовно ТОВ «Вінінвестсервіс» засновником ОСОБА_2 Будучи допитана ОСОБА_2, повідомила, що документи стосовно державної реєстрації ТОВ «Вінінвестсервіс» вона не підписувала та відношення до фінансово господарської діяльності товариства не має.

Під час досудового розслідування, з метою зясування усіх обставин вказаного кримінального правопорушення, виникла необхідність у проведенні дослідження підписів на первинних документах податкового обліку (накладних, податкових накладних, угодах), допиті засновників та службових осіб ТОВ «Вінінвестсервіс» (код ЄДРПОУ 34788117).

Відомості про посадових осіб знаходяться у юридичній справі ТОВ «Вінінвестсервіс». За наявною інформацією зазначені вище документи (юридична справа) зберігаються у Вінницькій ОДПІ Головного управління Міндоходів у Вінницькій області, за адресою: м.Вінниця, вул. 30 річчя Перемоги, 21.

Враховуючи, що зазначені вище документи мають важливе значення для повного, обєктивного та неупередженого провадження досудового розслідування, тому що інформація, яка у них міститься необхідна для розкриття кримінального правопорушення і виявлення винних у його вчиненні осіб, має суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, тому виникла необхідність звернутися до суду з клопотанням про надання тимчасового доступу до оригіналів документів юридичної справи ТОВ «Вінінвестсервіс» (код ЄДРПОУ 34788117), а також отримати можливість вилучити їх для приєднання до матеріалів кримінального провадження та подальшого використання при проведенні судових експертиз.

Враховуючи вищевказане, слідчий просив дане клопотання задовольнити.

Представник Вінницької ОДПІ Головного управління Міндоходів у Вінницькій області до судового засідання не зявився, про причини неприбуття суд не повідомив, хоча про час та місце розгляду клопотання представника Вінницької ОДПІ Головного управління Міндоходів у Вінницькій області повідомлялось належним чином, тому відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України клопотання розглядається у його відсутність.

Пунктом 1 ч. 5 ст. 163 КПК України передбачено, що ухвала про надання тимчасового доступу до речей і документів постановляється, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи.

Оскільки з клопотання та доданих до нього матеріалів вбачаються підстави вважати, що вказані у клопотанні документи можуть перебувати у володінні Вінницької ОДПІ Головного управління Міндоходів у Вінницькій області та мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, тому дане клопотання слід задовольнити.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 160, 163 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати слідчому відділення розслідування злочинів у сфері господарської діяльності СВ Вінницького МВ УМВС України у Вінницькій області капітану міліції ОСОБА_1 дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів юридичної справи ТОВ «Вінінвестсервіс» (код ЄДРПОУ 34788117), які зберігаються у Вінницькій ОДПІ Головного управління Міндоходів у Вінницькій області, за адресою: м.Вінниця, вул. 30 річчя Перемоги, 21, з подальшим їх вилученням.

Ухвала діє протягом 30 днів з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала є остаточною та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: