Ухвала суду № 48378235, 05.02.2014, Вінницький міський суд Вінницької області

Справа 127/1945/14-к

Провадження 1-кс/127/729/14

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

05 лютого 2014 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області Ковбаса Ю.П. розглянувши клопотання слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Вінницькій області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів та здійснення їх виїмки в ПАТ «Кредобанк», за відсутністю клопотання учасників процесуальних дій про застосування технічних засобів, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Вінницькій області ОСОБА_1 звернулася до суду з клопотанням, яке погоджене з прокурором Муляром О.М. про тимчасовий доступ до документів та здійснення їх виїмки в ПАТ «Кредобанк», мотивуючи свої вимоги тим, що у нього в провадженні перебувають матеріали досудового розслідування які внесені в ЄРДР № 32013010000000038 від 07.02.2013 року, по ухиленню від сплати податків у значних розмірах та по ухиленню від сплати єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування службовими особами ДП « 45 експериментальний механічний завод», за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 212 та ч. 1 ст. 212-1 КК України.

Також, дане клопотання мотивується і тим, що службові особи державного підприємства « 45 експериментальний механічний завод» (м. Вінниця, вул. Червоноармійська, 57, код ЄДРПОУ - 08341806), в період з 01.04.2011 року по 30.09.2012 року, здійснюючи господарську діяльність підприємства, в порушення п. 54.2 ст. 54, п. 57.1 ст. 57, п. 176.2 «а» ст. 176 Податкового кодексу України від 02.12.2010 року № 2755-УІ (із змінами і доповненнями), шляхом не сплати до бюджету утриманого податку з доходів фізичних осіб, ухилились від сплати вказаного податку в сумі 1 459 640,63 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах.

Також розслідуванням встановлено, що службові особи вказаного підприємства, в період з 20.07.2012 року по 20.02.2013 року, здійснюючи господарську діяльність підприємства, в порушення ч.8 ст.9 Закону України «Про збір та облік єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування» від 08.07.2010 року № 2464 (із змінами і доповненнями), шляхом не сплати до Пенсійного фонду м. Вінниці єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування, ухилились від сплати вказаного внеску в сумі 691 102,36 грн., що призвело до фактичного ненадходження до Пенсійного фонду м. Вінниці коштів у значних розмірах.

Досудовим розслідуванням встановлено, що в ДП « 45 експериментальний механічний завод» відкрито рахунки: №2605601172239 (валюта українська гривня), №2600101172239 (валюта українська гривня), №2600101172239 (валюта долар США), №2600101172239 (валюта російський рубль), №2600101172239 (валюта євро), у ПАТ «Кредобанк» (МФО 325365, м. Вінниця, вул. Пирогова, 78а).

З метою вжиття заходів щодо всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, надання їм належної правової оцінки та прийняття законних процесуальних рішень в передбачені кримінальним процесуальним законодавством строки, а також з метою підтвердження чи спростування наявності фінансової можливості ДП « 45 експериментальний механічний завод» сплатити зобов'язання по податку з доходів фізичних осіб та єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування необхідно провести аналіз інформації про рух грошових коштів по банківських рахунках вказаного підприємства, відкритих у ПАТ «Кредобанк» (МФО 325365, м. Вінниця, вул. Пирогова, 78а), вважаю за необхідне здійснити виїмку відомостей про рух грошових коштів, а також копій документів, наданих для відкриття та використання ДП « 45 експериментальний механічний завод» вказаних банківських рахунків, які необхідні для встановлення осіб, які мають право підпису банківських документів.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів та можливість їх вилучити (здійснити їх виїмку), які перебувають у володінні службових осіб ПАТ «Кредобанк» (МФО 325365, м. Вінниця, вул. Пирогова, 78а), керуючись ст. 40, ст. 131, ст. 132, ст. ст. 159-164 КПК України, ст. 60 та ст. 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність», слічий просив клопотання задовольнити.

Дослідивши матеріали клопотання вважаю, що воно є не обґрунтованим та не підлягає до задоволення з наступних підстав.

Згідно п. 4 ч. 1 ст. 8 Закону України "Про оперативно - розшукову діяльність" оперативним підрозділам для виконання завдань оперативно-розшукової діяльності за наявності передбачених статтею 6 цього Закону підстав надається право з дозволу слідчого судді в порядку, передбаченому КПК України, витребовувати документи та дані, що характеризують спосіб життя окремих осіб, підозрюваних у підготовці або вчиненні злочину, джерело та розміри їх доходів.

Частиною 2 ст. 160 КПК України передбачено, що у клопотанні про тимчасовий доступ до речей і документів має бути зазначено, крім іншого, короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у звязку з яким подається це клопотання, значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні; можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Всупереч наведених норм дане клопотання не містить ні викладу обставин кримінального правопорушення, у звязку з яким воно подається, достатнього для здійснення слідчим суддею у порядку, передбаченому КПК, судового контролю за дотриманням прав, свобод та інтересів осіб у кримінальному провадженні, ні обгрунтування значення документів, які перебувають у володінні ПАТ «Кредобанк» для встановлення обставин по оперативно - розшуковій справі, можливості використання як доказів відомостей, що містяться в документах ПрАТ «МТС Україна» ПАТ «Кредобанк», а також неможливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

Враховуючи викладене, керуючись ч. 6 ст. 9 КПК України, п. 4 ч. 1 ст. 8 Закону України "Про оперативно - розшукову діяльність", ст. ст. 160 - 163 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Відмовити у задоволенні клопотання слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Вінницькій області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів та здійснення їх виїмки в ПАТ «Кредобанк».

Ухвала є остаточною та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя:Ю.П. Ковбаса