Ухвала суду № 48370679, 29.04.2015, Вінницький міський суд Вінницької області

Справа №127/9661/15-к

Провадження №1-кс/127/4296/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29 квітня 2015 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області Ковбаса Ю.П., при секретарі Коровай А.А., за участі слідчого Чепурко Л.В., за відсутності клопотання про застосування технічних засобів фіксації судового процесу, розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС Слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Вінницькій області майора податкової міліції ОСОБА_1, про тимчасовий доступ до оригіналів документів стосовно інформації ППФ Техкомплект (код за ЄДРПОУ 31542689, м. Вінниця), яка містить банківську таємницю, та постановити ухвалу про тимчасовий доступ до документів та здійснення їх виїмки в ПУАТ Фідобанк (МФО 300175, адреса: м. Київ, Червоноармійська, 10, конт. тел. 044 224 63 50), -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий Чепурко Л.В. звернувся до суду з клопотанням, яке погоджено з прокурором Ковальським А.А., про тимчасовий доступ до документів, мотивуючи своє клопотання тим, що у нього в провадженні знаходяться матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015020000000040 від 24.04.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України.

Крім того, клопотання мотивоване тим, що невстановлені слідством особи, не маючи наміру здійснювати господарську діяльність, придбали реєстраційні документи та печатку ППФ Техкомплект (код за ЄДРПОУ 31542689, м. Вінниця) у директора вказаного підприємства ОСОБА_2 (РНКОПП НОМЕР_1) та протягом періоду з 01.09.2012 по 01.12.2014 використовували їх для прикриття незаконної діяльності шляхом безпідставного формування первинних бухгалтерських документів про нібито проведені господарські операції з реалізації товарно-матеріальних цінностей підприємствам реального сектору економіки.

Відповідно до дослідження № 27/16-00/31542689 від 22.04.2015 фінансово-господарської діяльності приватного підприємства фірми Технокомплект (код за ЄДРПОУ 31542689) за період з 01.09.2012 по 01.12.2014, встановлено факти про використання реквізитів ППФ Технокомплект без мети фактичного здійснення господарської діяльності, а виключно з метою прикриття незаконної діяльності. У вказаний період часу ППФ Технокомплект отримано грошових коштів від підприємства реального сектору економіки ТОВ Рахнянсько-лісовий консервний завод (код за ЄДРПОУ 32636767) в сумі 6 227 073 грн.

Під час здійснення досудового розслідування встановлено, що ППФ Техкомплект має банківський рахунок за № 260066486100, відкритий у ПУАТ Фідобанк (МФО 300175, адреса: м. Київ, Червоноармійська, 10, конт. тел. 044 224 63 50).

Беручи до уваги те, що факт перерахування грошових коштів по рахунках при здійсненні фінансово-господарської діяльності ППФ Техкомплект, та відповідно, можливість підприємством сплатити податки та/або занизити дохід шляхом часткового чи повного не включення до нього коштів, одержаних від приховування обєктів оподаткування, має суттєве значення для підтвердження корисливого мотиву скоєння злочинів та, відповідно, кваліфікації кримінального правопорушення, а також з метою встановлення контрагентів ППФ Техкомплект, необхідно провести аналіз інформації про рух грошових коштів по вказаних банківських рахунках ППФ Техкомплект.

Враховуючи те, що службові особи ППФ Техкомплект мають доступ до банківських документів та можливість внесення у них змін, а також необхідність проведення судово-бухгалтерської та судово-почеркознавчої експертиз для зясування порядку руху коштів і їх оприбуткування у ППФ Техкомплект, виникла необхідність в здійсненні виїмки відомостей про рух грошових коштів, а також оригіналів документів, наданих для відкриття та використання ППФ Техкомплект банківського рахунку за № 260066486100, які перебувають у володінні службових осіб ПУАТ Фідобанк та знаходяться за адресою: м. Київ, Червоноармійська, 10, керуючись ст. 40, ст. 131, ст. 132, ст. ст. 159-164 КПК України, ст. 60 та ст. 62 Закону України Про банки і банківську діяльність, слідчий просив клопотання задовольнити.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали клопотання, оглянувши матеріали кримінального провадження, вважаю, що клопотання є обґрунтованим та підлягає до часткового задоволення з наступних підстав.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Матеріалами кримінального провадження та клопотанням слідчого підтверджено факт того, що документи про доступ до яких клопоче останній перебувають у ПУАТ Фідобанк (МФО 300175, адреса: м. Київ, Червоноармійська, 10, конт. тел. 044 224 63 50).

Крім того, під час розгляду клопотання знайшов своє підтвердження факт того, що документи, про вилучення яких клопоче слідчий, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Враховуючи те, що вказані обставини є доведеними матеріалами кримінального провадження, оскільки сукупність інших заходів, застосованих слідчим підтверджує факт неможливості отримання вказаних відомостей іншими способами, а в подальшому відомості, що містяться в документах можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні, тому на думку суду, дане клопотання слід задовольнити частково.

Клопотання в частині вилучення оригіналів вказаних у клопотанні слідчого документів задоволенню не підлягає, оскільки стороною кримінального провадження не доведено наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення документів представниками ПУАТ Фідобанк (МФО 300175, адреса: м. Київ, Червоноармійська, 10, конт. тел. 044 224 63 50).

Враховуючи викладене, керуючись ст. 159, 162, 163, 164, 165 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області майору податкової міліції ОСОБА_1 або іншим працівникам СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві, які будуть діяти на підставі її постанови про проведення процесуальних дій на іншій території, дозвіл на тимчасовий доступ до належним чином завірених копій документів стосовно інформації ППФ Техкомплект (код за ЄДРПОУ 31542689, м. Вінниця), які перебувають в ПУАТ Фідобанк (МФО 300175, адреса: м. Київ, Червоноармійська, 10, конт. тел. 044 224 63 50), з подальшим вилученням належним чином завірених копій зазначених документів з можливістю приєднання їх до матеріалів кримінального провадження, а саме: завірених копій документів які містять відомості про рух коштів на паперових та електронних носіях по рахунку ППФ Техкомплект за № 260066486100 в прибутковій і видатковій частині із зазначенням дати, повною розшифровкою контрагентів і призначення платежів за період з 01.09.2012 по 01.12.2014; завірених копій документів які стосуються відкриття та обслуговування рахунку за № 260066486100, відкритому ППФ Техкомплект, а саме:

копій документів обліково-реєстраційної справи; копій статуту (установчого договору); копій карточок із зразками підписів і відбитком печатки встановленого зразка; копій заяв на відкриття рахунків; копій договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнта; копії свідоцтва про державну реєстрацію (перереєстрацію) субєкта підприємницької діяльності юридичної особи, завіреного нотаріально; ксерокопій паспортів уповноважених осіб; копій довіреностей на право вчинення юридичних дій від імені службових осіб ППФ Техкомплект; копій договорів найму чи іншого документа про призначення на посади службових осіб ППФ Техкомплект; копій довіреності завіреної нотаріально на імя особи, яка має право на відкриття і розпорядження рахунком; копій заяви на видачу чекових книжок; Копій документів, які засвідчують видачу і отримання чекових книжок із зазначенням серійного номера першого і останнього чеку кожної чекової книги, які отримувались підприємством за період з 01.09.2012 по 01.12.2014; копій заяв клієнта на встановлення системи Клієнт-Банк; копій договору на обслуговування системи Клієнт-Банк; копій акту про введення системи Клієнт-Банк в експлуатацію; копій документів, які засвідчують встановлення системи Клієнт-Банк; копій документів, які засвідчують генерацію та повторну генерацію електронного ключа і електронних підписів клієнта, включаючи документи, які підтверджують факт видачі вказаних електронних ключів; копій інших документів, які знаходяться в справі з юридичного оформлення рахунків клієнта банку; копій платіжних доручень на перерахування грошових коштів за період з 01.09.2012 по 01.12.2014; копій чеків на отримання готівки за період з 01.09.2012 по 01.12.2014, а також всіх інших документів, що стали підставою для відкриття та використання вказаних рахунків.

В іншій частині клопотання відмовити.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала є остаточною та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: