Ухвала суду № 48370043, 12.03.2015, Вінницький міський суд Вінницької області

Справа 127/4169/15-к

Провадження 1-кс/127/1278/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

12 березня 2015 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області Ковбаса Ю.П. розглянувши клопотання старшого слідчого в ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області підполковника податкової міліції ОСОБА_1, про тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні у ДП «Укрспирт», за відсутністю клопотання учасників процесуальної дії про застосування технічних засобів, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий Чубатюк С.М. звернулася до суду з клопотанням погодженим з прокурором Ковальським А.А., про тимчасовий доступ до документів, які перебувають у ДП «Укрспирт», мотивуючи свої вимоги тим, що у неї в провадженні знаходяться матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015020000000002 від 17.01.2015 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

Клопотання також мотивоване тим, що згідно зовнішньоекономічного контракту № 9 від 11.11.2014 між Державним підприємством спиртової та лікеро горілчаної промисловості Укрспирт (код 37199618, Київська область, місто Бровари, вулиця Гагаріна, 16) (далі ДП Укрспирт) та товариством з обмеженою відповідальністю Принт Провайдер (код 03812106, Вірменія, 0801 Араратська область, місто Масис, вулиця Герацу 26/14, 3-й квартал) (далі ТОВ Принт Провайдер) в адресу вищевказаного нерезидента 16.12.2014 відвантажений спирт етиловий ректифікований вищої очистки в кількості 2 500, 12 дал на суму 20 500, 98 доларів США без сплати акцизного податку та податку на додану вартість з метою його подальшого вивезення за митну територію України.

Відвантаження відбувалось 16.12.2014 з території Мартинівського місця провадження діяльності Державного підприємства спиртової та лікеро горілчаної промисловості Укрспирт (Вінницька область, Жмеринський район, село Мартинівка, вулиця Леніна, 1) (далі Мартинівське МПД ДП Укрспирт) в автомобілі НОМЕР_1, НОМЕР_2 під керуванням водія ОСОБА_2 На вказаний товар оформлено вантажно митну декларацію №401040000/2014/001652 від 16.12.2014.

Проте, згідно даних митних органів, за межі митної території України спирт вивезений не був, до теперішнього часу його місце знаходження не відомо. Місцезнаходження та особи представників та службових осіб ТОВ «Принт Провайдер» не встановлено.

Згідно довідки № 4 від 16.01.2015 Управління контролю за обігом та оподаткуванням підакцизних товарів Головного управління державної фіскальної служби у Вінницькій області при реалізації спирту етилового ректифікованого вищої очистки обємом 2 500,12 дал на внутрішньому ринку України до бюджету України необхідно сплатити 2 186 424 гривень, в тому числі 1 763 334 гривень акцизного податку та 423 090 гривень податку на додану вартість.

Крім того, на виконання вищевказаного контракту з Бершадського МПД ДП «Укрспирт» в адресу ТОВ «Принт Провайдер» 25.12.2014 завантажений спирт в автомобіль НОМЕР_3 з причіпом RENDERS NAH4GEL д/н НОМЕР_4 під керуванням водія ОСОБА_3, в кількості 2500, 12 дал на суму 20 501 доларів США. Однак, митне оформлення вантажу було призупинено.

Згідно показів водія ОСОБА_3, останній отримав замовлення від представників Вірменської фірми - ТОВ «Принт Провайдер» на перевезення спирту з Бершадського МПД ДП «Укрспирт» та мав бути доставлений у м. Харків, а не у Вірменію, як зазначено в товарно транспортній накладній від 25.12.2014.

З метою вжиття заходів щодо всебічного, повного, швидкого і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення у сфері господарської діяльності, надання їм належної правової оцінки та прийняття законних процесуальних рішень в передбачені кримінальним процесуальним законодавством строки, а також з метою підтвердження або спростування факту укладення та підписання зовнішньоекономічного контракту колишнім директором ДП «Укрспирт» ОСОБА_4, проведення судово почеркознавчої експертизи документів ДП «Укрспирт» по операціям з ТОВ «Принт Провайдер», виникла необхідність в ознайомленні, здійсненні виїмки та приєднанні до матеріалів кримінального провадження оригіналів документів за підписом колишнього директора ДП «Укрспирт» ОСОБА_4 які містять вільні зразки підпису та почерку останнього та знаходяться у володінні ДП «Укрспирт».

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні за фактом ухилення від сплати податків невстановленими особами, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів та можливість їх вилучити (здійснити їх виїмку), які перебувають у володінні ДП «Укрспирт» (код 37199618, Київська область, місто Бровари, вулиця Гагаріна, 16).

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримала, та просила його задовольнити.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали клопотання, оглянувши матеріали кримінального провадження, вважаю, що клопотання є обґрунтованим та підлягає до задоволення з наступних підстав.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Матеріалами кримінального провадження та клопотанням слідчого підтверджено факт того, що документи про доступ до яких клопоче останній перебувають у ДП «Укрспирт».

Крім того, під час розгляду клопотання знайшов своє підтвердження факт того, що документи, про вилучення яких клопоче слідчий, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Судом встановлено, що документи про доступ до яких надійшло клопотання, перебувають у ДП «Укрспирт».

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо стороною кримінального провадження буде доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Судом встановлено, що вказані обставини є доведеними матеріалами кримінального провадження, оскільки сукупність інших заходів, застосованих слідчим підтверджує факт неможливості отримання вказаних відомостей іншими способами, а в подальшому відомості, що містяться в документах можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні.

Оскільки слідчий має намір направити оригінали документів в експертну установу для проведення експертизи, тому враховуючи вище викладене дане клопотання підлягає задоволенню.

Враховуючи викладене, керуючись ст. 159, 162, 163, 164, 165 КПК України,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задоволити.

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області підполковнику податкової міліції ОСОБА_1 тимчасовий доступ до оригіналів документів ДП «Укрспирт» (код 37199618, Київська область, місто Бровари, вулиця Гагаріна, 16) за підписом колишнього директора ДП «Укрспирт» ОСОБА_4, які містять його вільні зразки підпису та почерку, тобто можливість ознайомитись з ними та вилучити їх для проведення судово почеркознавчої експертизи документів ДП «Укрспирт» по операціях з нерезидентом ТОВ «Принт Провайдер», а також можливості залишення їх в кримінальному провадженні.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: