Ухвала суду № 48369380, 13.01.2015, Вінницький міський суд Вінницької області

Справа 127/226/15-к

Провадження 1-кс/127/150/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13 січня 2015 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області Ковбаса Ю.П. розглянувши клопотання слідчого СУ УМВС України у Вінницькій області старшого лейтенанта міліції ОСОБА_1, про тимчасовий доступ до документів що знаходяться у відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб підприємців Реєстраційної служби Вінницького міського управління юстиції, за відсутністю клопотання учасників процесуальних дій про застосування технічних засобів, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий Бондар Ю.В. звернувся до суду з клопотанням, яке погоджене з прокурором Ратушняк О.О. про тимчасовий доступ до документів що знаходяться у відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб підприємців Реєстраційної служби Вінницького міського управління юстиції, мотивуючи свої вимоги тим, що у його провадженні перебувають матеріали досудового розслідування які внесені в ЄРДР №12014020360000226 від 10.06.2014 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 358 КК України.

Крім того, слідчий мотивує своє клопотання тим, що протягом грудня-січня 2013 року фермерське господарство «Гол-Сим-Агро» (код ЄДРПОУ 38173906, юридична адреса: Вінницька область Шаргородський район, с. Пасинки) в особі директора ОСОБА_2 відобразило у податковій звітності реалізацію самостійно вирощеної сільськогосподарської продукції на суму 3063844 грн. та таким чином сформувало податковий кредит підприємцям псевдо-покупцям, що не відповідає реальним можливостям та обставинам діяльності фермерського господарства та підтверджується актом документальної перевірки Жмеринської ОДПІ № 14/22/38173906 від 08.02.2014 року. Відповідно до листа Управління агропромислового розвитку Шаргородської райдержадміністрації Вінницької області № 547 від 24.12.2013 року, валовий збір сільського-господарських культур ФГ «Гол-Сим-Агро» склав 7,5 тонн (сіно). Ціна сіна на момент збору врожаю складала 11,52 грн. за 1 центнер, тобто підприємством зібраний врожай на загальну суму 812 тис. грн. Підприємства, яким фермерське господарство сформовало податковий кредит являються: ТОВ «Мікс-В» (код ЄДПОУ 24893764) на суму 1 893 250 грн., та ТОВ «Дана-С» (код ЄДПОУ 3844477) на суму 611 883 грн. За результатами зустрічної звірки проведеною Вінницької ОДПІ не підтверджено реальність здійснення господарських операцій між ФГ «Гол-Сим-Агро» та підприємствами ТОВ «Мікс-В» (код ЄДПОУ 24893764), ТОВ «Дана-С» (код ЄДПОУ 3844477). Досудовим слідством установлено, що ТОВ Фірма «Мікс-В» (код ЄДРПОУ 24893764) у період з 31.10.2013 по 31.03.2014 роки мало фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «Поділляагрозахист» (код ЄДРПОУ 35076969). В свою чергу встановлено, що службові особи ТОВ «Поділляагрозахист» (код ЄДРПОУ 35076969) з метою мінімізації податкових зобовязань та ухилення від сплати податків у великих розмірах, у період 2012-2014 років документально оформили придбання товарно-матеріальних цінностей від СГД, що носять ознаки «фіктивності», а саме ТОВ «Дарія-Україна» (код ЄДРПОУ 35427552), ТОВ «Діло» (код ЄДРПОУ 31371889), ТОВ «Ник-7» (код ЄДРПОУ 38112627), ТОВ «Белат» (код ЄДРПОУ 37266474), ТОВ «Атава» (код ЄДРПОУ 37997856), ТОВ «Спецагроресурс» (код ЄДРПОУ 38112611), ТОВ «Корал-Плюс» (код ЄДРПОУ 35211418), ТОВ «Фірма Леон» (код ЄДРПОУ 36013454), ТОВ «Інмар Інвест» (код ЄДРПОУ 38433789), ПП «Габрос» (код ЄДРПОУ 32597414), ТОВ «НТЦ-М.ВМ» (код ЄДРПОУ 37458142), ТОВ «Велор Інвест» (код ЄДРПОУ 38530402), ТОВ «Фатрон» (код ЄДРПОУ 38432064), ТОВ «Дана-С» (код ЄДРПОУ 38444777), ТОВ «Фірма Мікс-В» (код ЄДРПОУ 24893764), ТОВ «Агрохім Інтек» (код ЄДРПОУ 38893599), ТОВ «Ягуар Груп» (код ЄДРПОУ 38546103), ТОВ «ОСОБА_3 ЛТД» (код ЄДРПОУ 39153643), ТОВ «Грін Експрес» (код ЄДРПОУ 33330797). 22.10.2014 листом за вих. № 5/4950 на адресу ТОВ «Поділляагрозахист» (код ЄДРПОУ 35076969) направлено вимогу про надання копій первинних бухгалтерських документів, щодо проведення фінансово-господарських взаємовідносин з вищевказаними СГД, однак підприємством було надано лише частину запитуваних документів, а в наданні решти відмовлено.

Для встановлення обєктивної істини у кримінальному провадженні досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, кваліфікації вчиненого діяння а також встановлення обставин та документального підтвердження здійснених фінансово-господарських операцій між ТОВ «Поділляагрозахист» та попередньо-зазначеними СГД, виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу доступ до первинних бухгалтерських документів ТОВ «Поділляагрозахист», які знаходяться за адресою: м. Вінниця, вул. Хмельницьке шосе, 122. Враховуючи вищевикладене, а також те, що зазначені документи можуть бути використанні як докази у кримінальному провадженні та потребують дослідження у ході проведення відповідної судово-почеркознавчої експертизи, тому слідчий просив дане клопотання задовольнити.

Представник Дзержинського відділу державної виконавчої служби Харківського міського управління юстиції до судового засідання не зявився, про причини неприбуття суд не повідомив, хоча про час та місце розгляду клопотання Дзержинський відділ ДВС Харківського міського управління юстиції повідомлялось належним чином, тому відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України клопотання розглядається у його відсутність.

Пунктом 1 ч. 5 ст. 163 КПК України передбачено, що ухвала про надання тимчасового доступу до речей і документів постановляється, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи.

Відповідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів

Оскільки з клопотання та доданих до нього матеріалів вбачаються підстави вважати, що вказані у клопотанні документи можуть перебувати у володінні Дзержинського відділу державної виконавчої служби Харківського міського управління юстиції, потрібні для проведення судово-почеркознавчої експертизи та мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, тому дане клопотання слід задовольнити.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 160, 163 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати Слідчому СУ УМВС України у Вінницькій області старшому лейтенанту міліції ОСОБА_1 дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення документів, які знаходяться у відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб підприємців Реєстраційної служби Вінницького міського управління юстиції (м. Вінниця, вул.. Соборна, 59), а саме: оригіналу реєстраційної справи ТОВ «Поділляагрозахист» (код ЄДРПОУ 37898486, юридична адреса: м. Вінниця, вул. Хмельницьке шосе, 122).

Ухвала діє протягом 30 днів з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: