Ухвала суду № 48368569, 19.09.2014, Вінницький міський суд Вінницької області

Справа 127/20062/14-к

Провадження 1-кс/127/6562/14

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

19 вересня 2014 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області Ковбаса Ю.П. розглянувши клопотання слідчого відділення розслідування злочинів у сфері господарської діяльності СВ Вінницького MB УМВС України у Вінницькій області лейтенанта міліції ОСОБА_1, про тимчасовий доступ до документів, що знаходяться в ПАТ «ЕНЕРГОБАНК», за відсутності клопотання учасників процесуальних дій про застосування технічних засобів, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий Довбенко І.Б. звернувся до суду з клопотанням, яке погоджено з прокурором Ковальським А.А., про тимчасовий доступ до документів, мотивуючи своє клопотання тим, що у нього в провадженні знаходяться матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32014020000000101 від 28.08.2014, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.4 ст.191 КК України.

Крім того, клопотання мотивоване тим, що працівниками сектору (Організації боротьби із розкраданням бюджетних коштів та їх легалізації Вінницької ОДПІ ГУ Міндоходів у Вінницькій області, з метою вжиття заходів щодо ефективного контролю за розпорядженням (витратами) бюджетних коштів та виявлення кримінальних правопорушень передбачених ст. 191 КК України, проведено відпрацювання фінансово-господарської діяльності підприємства ТОВ «Вінницький завод пакувальних виробів «Вінтар» (код ЄДРПОУ 00383679, м. Вінниця, вул. Некрасова, буд. 87).

Проведеним аналізом податкових декларацій з ПДВ за грудень 2012 року, за січень 2013 року та лютий 2013 року, щодо правомірності заявленої до відшкодування суми ПДВ підприємством ТОВ «Вінницький завод пакувальних виробів «Вінтар» в розмірі 567 481 грн. в грудні 2012 року, в розмірі 1 110 680 грн. в січні 2013 року та в розмірі 711 054 грн. в лютому 2013 року встановлено, що дана сума відємного значення з ПДВ сформована протягом листопада 2012 року, грудня 2012 року та січня 2013 року відповідно.

Також встановлено, вказані суми ПДВ сформовані за рахунок проведення безтоварних операцій по закупівлі газу у ТОВ «Укр Енерго Холдінг» (код ЄДРПОУ 38038769), а саме в листопаді 2012 року в розмірі 43 022,43 грн., в грудні 2012 року в розмірі 110 259,09 грн. та січні 2013 року в розмірі 112 246,56 грн.

У звязку з вищевикладеним на адресу управління оподаткування та контролю обєктів та операцій Вінницької ОДПІ ГУ Міндоходів у Вінницькій області направлено службову записку № 1086/7/07-08-02 від 08.07.2014 року щодо призначення позапланової документальної перевірки законності відшкодування сум ПДВ з бюджету на розрахунковий рахунок ТОВ «Вінницький завод пакувальних виробів «Вінтар». За результатами вищевказаної службової записки призначено та проведено невиїзну позапланову перевірку ТOB «Вінницький завод пакувальних виробів «Вінтар» з питань визначення повноти врахування та своєчасності сплати податків по взаємовідносинам із ТОВ «Укр Енерго Холдінг» за період з 01.11.2012 року по 31.01.2013 року (акт №2006/1501/00383679 від 24.07.2014 року).

Перевіркою встановлено відсутності фактичного здійснення господарських операцій з постачальником ТОВ «Укр Енерго Холдінг», та підтверджено інформацію щодо незаконного відшкодування заявлених сум ПДВ по взаємовідносинах із вказаним «контрагентом».

Таким чином, в ході досудового розслідування, виникла необхідність в тимчасовому доступі до розрахункового рахунку ТОВ «Вінницький завод пакувальних виробів «Вінтар» №26000376511801 що відкритий у ПАТ «ЕНЕРГОБАНК».

Враховуючи, що зазначені відомості та документи мають важливе значення для повного, обєктивного та неупередженого досудового розслідування, з метою встановлення обсягу та учасників розрахункових операцій, підтвердження корисливого мотиву скоєння злочину, та враховуючи те що інформація, яка у них міститься необхідна для розкриття кримінального правопорушення і виявлення винних у його вчиненні осіб, має суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, тому виникла необхідність звернутися до суду з клопотанням про надання тимчасового доступу розрахункового рахунку ТОВ «Вінницький завод пакувальних виробів «Вінтар» №26000376511801, що відкритий у ПАТ «ЕНЕРГОБАНК», а також отримати можливість вилучити необхідних документів для приєднання до матеріалів кримінального провадження та подальшого використання при проведенні судових експертиз, слідчий просив клопотання задовольнити.

Представник ПАТ «ЕНЕРГОБАНК» до судового засідання не зявився, про причини неприбуття суд не повідомив, хоча про час та місце розгляду клопотання ПАТ «ЕНЕРГОБАНК» повідомлялось належним чином, тому відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України клопотання розглядається у його відсутність.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали клопотання, оглянувши матеріали кримінального провадження, вважаю, що клопотання є обґрунтованим та підлягає до задоволення з наступних підстав.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Матеріалами кримінального провадження та клопотанням слідчого підтверджено факт того, що документи про доступ до яких клопоче останній перебувають у ПАТ «Енергобанк».

Оскільки з клопотання та доданих до нього матеріалів вбачаються підстави вважати, що вказані у клопотанні документи можуть перебувати у володінні ПАТ «Енергобанк» та мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, тому дане клопотання слід задовольнити частково.

Клопотання в частині вилучення оригіналів вказаних у клопотанні слідчого документів задоволенню не підлягає, оскільки стороною кримінального провадження не доведено наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення зазначених у клопотанні документів.

Враховуючи викладене, керуючись ст. 159, 162, 163, 164, 165 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити частково.

Надати слідчому відділення розслідування злочинів у сфері господарської діяльності СВ Вінницького MB УМВС України у Вінницькій області лейтенанту міліції ОСОБА_1 дозвіл на тимчасовий доступ до копій документів належним чином завірених, які перебувають у володінні ПАТ «ЕНЕРГОБАНК» (ЄДРПОУ 19357762), що розташований за адресою: м. Київ, вулиця Воздвиженська, буд.56, МФО № 300272, а саме: до відомостей про рух коштів по рахунку ТОВ «Вінницький завод пакувальних виробів «Вінтар» №26000376511801, в прибутковій та видатковій частині із зазначенням дати, повною розшифровкою контрагентів і призначення платежів у весь період з відкриття рахунку, а також документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунку за № №26000376511801, з подальшим вилученням копій вказаних документів.

В іншій частині клопотання відмовити.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: