Ухвала суду № 48362998, 27.07.2015, Шевченківський районний суд м. Чернівців

Справа № 727/5904/15-к

Провадження № 1-кс/727/1799/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

05 серпня 2015 року Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:

слідчого судді - Мамчина П.І.

при секретарі - Кусковій Т.В.

сторони кримінального провадження:

слідчий - Маланич В.М.

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі Шевченківського районного суду м. Чернівці клопотання старшого слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Чернівецькій області підполковника податкової міліції Маланича В.М. про надання тимчасового доступу до документів з можливістю їх вилучення по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 32014260000000072 від 21 жовтня 2014 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

До суду звернувся старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернівецькій області Маланич В.М. з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей і документів з можливістю їх вилучення.

В клопотанні посилається на те, що 21 жовтня 2014 року до ЄРДР внесено відомості № 32014260000000072 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, відповідно до яких: фізична особа-підприємець ОСОБА_2 (РНОКПП НОМЕР_1, юридична адреса: АДРЕСА_1) протягом 2011-2015 років, здійснює ввезення з Китаю на територію України ТМЦ із заниженою їх вартістю. Розмитнення товарно-матеріальних цінностей здійснюється через підставних суб'єктів господарювання, з використанням послуг групи осіб м. Києва та м. Одеси, які представляють офіційно не зареєстровану компанію «Гуд Вілл» (м. Київ). Реалізація продукції здійснюється через мережу Інтернет та гуртовим посередникам зі складу. Приховування доходів здійснюється шляхом їх не відображення, або частковим їх відображенням на підставних осіб - приватних підприємців, які являються його фактично найманими працівниками (менеджери). Вказана діяльність призвела до несплати податку з доходів фізичних осіб та ПДВ за вищевказаний період на загальну суму понад 3 млн. 500 тис. грн.

Вказує, що в ході спостереження було отримано копії товарно-супровідних документів на вантаж, який прямував на розвантаження в склади у м. Чернівці по вул. Коломийській. В супровідних документах вантажовідправником виступає ТОВ «Аліран». Крім того, в ході обшуків виявлено та вилучено договір поставки №11-02/15 від 11.02.2015 року укладений на поставку товарів між ТОВ «Аліран» та ФОП ОСОБА_3 та з метою встановлення фактичних даних у кримінальному провадженні, зокрема, здійснення всіх фінансово - господарських операцій ФОП ОСОБА_2 пов'язаних із ухиленням від сплати податків та сприянням цьому, встановлення всіх осіб (як юридичних, так і фізичних осіб), які можуть бути пов'язані із створенням, організацією здійснення діяльності, необхідно звернутись до слідчого судді із клопотанням про тимчасовий доступ до документів з можливістю їх вилучення, які знаходяться в ПАТ "Діамантбанк" (МФО 320854, адреса: 04070, Контрактова площа, 10А, Київ) і які становлять банківську таємницю клієнта банку - ТОВ «Аліран», а тому просив суд клопотання задовольнити.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримала з підстав викладених в ньому.

Оглянувши матеріали кримінального провадження, заслухавши доводи слідчого, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню частково.

Встановлено, що 21 жовтня 2014 року до ЄРДР внесено відомості № 32014260000000072 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, відповідно до яких: фізична особа-підприємець ОСОБА_2 (РНОКПП НОМЕР_1, юридична адреса: АДРЕСА_1) протягом 2011-2015 років, здійснює ввезення з Китаю на територію України ТМЦ із заниженою їх вартістю. Розмитнення товарно-матеріальних цінностей здійснюється через підставних суб'єктів господарювання, з використанням послуг групи осіб м. Києва та м. Одеси, які представляють офіційно не зареєстровану компанію «Гуд Вілл» (м. Київ). Реалізація продукції здійснюється через мережу Інтернет та гуртовим посередникам зі складу. Приховування доходів здійснюється шляхом їх не відображення, або частковим їх відображенням на підставних осіб - приватних підприємців, які являються його фактично найманими працівниками (менеджери). Вказана діяльність призвела до несплати податку з доходів фізичних осіб та ПДВ за вищевказаний період на загальну суму понад 3 млн. 500 тис. грн.

В ході спостереження було отримано копії товарно-супровідних документів на вантаж, який прямував на розвантаження в склади у м. Чернівці по вул. Коломийській. В супровідних документах вантажовідправником виступає ТОВ «Аліран». Крім того, в ході обшуків виявлено та вилучено договір поставки №11-02/15 від 11.02.2015 року укладений на поставку товарів між ТОВ «Аліран» та ФОП ОСОБА_3.

Пунктом 5 статті 162 КПК України передбачено, що до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Згідно зі ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Беручи до уваги вищенаведене та враховуючи, що з клопотання та наданих до нього матеріалів вбачається наявність достатніх підстав вважати, що інформація, яка зберігається у володінні "Діамантбанк" (МФО 320854, адреса: 04070, Контрактова площа, 10А, Київ) відносно клієнта ТОВ «Аліран» та його взаємодії із ОСОБА_2 та фірмами, зазначеними в ЄРДР, має суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, що підлягають доказуванню, вважаю, що клопотання слідчого про надання тимчасового доступу до документів підлягає задоволенню.

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Виходячи зі змісту вищенаведеної норми, вважаю, що клопотання в частині надання дозволу на вилучення вищевказаних документів задоволенню не підлягає, оскільки слідчим не наведено обгрунтовані підстави вважати, що таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, в зв'язку з чим суд в частині надання інформації за дорученням іншому слідчому чи оперативному підрозділу відмовляє так, як останній не являється стороною по справі.

Згідно з ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу, з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 163- 166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити частково.

Надати слідчим слідчої групи СУ ФР ГУ ДФС у Чернівецькій області - Максимюку М.Б., Маланич В.М., Конецькій Т.І., Вороніну М.С., Білому А.Є., Кургаєвій І.С. тимчасовий доступ до документів (в тому числі електронних, з можливістю отримання їх копій), відносно клієнта банківської установи - ПАТ "Діамантбанк" (МФО 320854, адреса: 04070, Контрактова площа, 10А, Київ) - ТОВ «Аліран» (код ЄДРПОУ 14240149, юридична адреса: Чернігівська область, м. Чернігів, вул. Щорса, 12/16, фактична адреса: Чернігівська область, Новозаводський, вул. Промислова, 7), а саме документів до роздруківки з інформацією по взаємодії із ОСОБА_2, TOB "Вестум Торг", TOB "Тенза трейд юніон", TOB "Лонстар", П "ВКП Блок", TOB "АГАПЕ", TOB "Профітіс-Б", TOB "Аліран", TOB "Данте Стор", TOB МЖК Груп", TOB "Істерн Буд Груп", TOB "Укрелектросервіс і Буд" по розрахункових рахунків №26002300004638 (українська гривня, російський рубль, долар США, ЄВРО), в тому числі:

●виписки по вказаних розрахункових рахунках з розшифровкою платежів, часу проведення операцій, через систему «Клієнт-Банк, «Інтернет-Банк», вказаних контрагентів із зазначенням коду платника податків, розрахункового рахунку та назви установи банку за період з 01.01. 2011 року по час отримання копії ухвали;

●картки зі зразками підписів та відбитком печатки ТОВ «Аліран»;

●договори про розрахунково-касове обслуговування поточних рахунків у національній та іноземній валюті;

●

●доручення на право користування рахунками;

●грошові, касові чеки;

●платіжні доручення;

●меморіальні ордера;

●прихідні та розхідні касові ордера;

●

В іншій частині клопотання відмовити.

Строк пред'явлення цієї ухвали до виконання 30 діб з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає, на неї можуть бути подані заперечення під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Мамчин П.І.