Ухвала суду № 48344529, 17.07.2015, Кіровський районний суд м. Дніпропетровська

17 липня 2015 року

Справа № 203/4203/15-к

1-кс/0203/1527/2015

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

17 липня 2015 року Кіровський районний суд міста Дніпропетровська у складі:

слідчого судді Карпенка С.Ф.,

при секретарі Захарченко М.С.,

розглянувши клопотання слідчого з ОВС 3-го ВКР СУ ФР МГУ ДФС - ЦО з ОВП Гейко О.В. про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, заявлене у рамках кримінального провадження №32014100110000239, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205 КК України,-

в с т а н о в и в:

13 липня 2015 року слідчий за погодженням з старшим прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримки державного обвинувачення Генеральної прокуратури України Демяненко А.В. звернувся до суду із клопотанням про тимчасовий доступ до документів.

В обґрунтування клопотання слідчий послався на те, що невстановлена група осіб з метою прикриття незаконної діяльності, без мети введення фінансово-господарської діяльності, здійснили реєстрацію підприємства ТОВ «Дорта» (ЄДРПОУ 39231527) (в подальшому змінено назву на ТОВ «Кампер Трейд»), після чого повторн здійснили реєстрацію підприємства ТОВ «Амрон Плюс» (ЄДРПОУ 39553457), ТОВ «Соліра Трейд» (ЄДРПОУ 39490429), ТОВ «Соната ЛТД» (ЄДРПОУ 38994059), ТОВ «Фірма Лібека» (ЄДРПОУ 39415870), ТОВ «Дорта» (ЄДРПОУ 39231527), ТОВ «Фірма Леранта» (ЄДРПОУ 39700482), ТОВ «Квіста-М» (ЄДРПОУ 39600281), ТОВ «Паренто Плюс» (ЄДРПОУ 39496698), ТОВ «Селерна Плюс» (ЄДРПОУ 39600323), ТОВ «Лімберна-Трейд» (ЄДРПОУ 39566864), ТОВ «Арнекс-Плюс» (ЄДРПОУ 39490193), ТОВ «Брайд» (ЄДРПОУ 39466768), ТОВ «Вінса Трейд» (ЄДРПОУ 39558366), ТОВ «Фірма Лартена» (ЄДРПОУ 39490324), ТОВ «Онікс Компані» (ЄДРПОУ 39561337), ТОВ «Крістен Плюс» (ЄДРПОУ 39705412), ПП «Актив-Ікс» (код 34228635), ТОВ «Компанія Лівентас» (код 39415928), ТОВ «Амерта Сістем» (ЄДРПОУ 39609326), ТОВ «Кромпа-Трейд» (ЄДРПОУ 39600999), ТОВ «Рампекс ЛТД» (код 39445816), ТОВ «Компанія Стрінта» (ЄДРПОУ 39445842), ТОВ «Рімпакс ЛТД» (ЄДРПОУ 39600150), ТОВ «Картена Плюс» (ЄДРПОУ 39566974), ТОВ «Дартен Трейд» (ЄДРПОУ 39713732), ТОВ «Єврокрансервіс» (ЄДРПОУ 34775087), ТОВ «Фірма Ларнака» (ЄДРПОУ 39713708), ТОВ «Картен Трейд» (ЄДРПОУ 39700539), ТОВ «Раквінта Трейд» (ЄДРПОУ 39705454), ТОВ «Маріс ЛТД» (ЄДРПОУ 39148214) (в подальшому змінено назву підприємства на «Лістер Плюс»), з метою проведення безтоварних операцій для подальшої мінімізації податкових зобов'язань підприємствам реального сектору економіки.

09.06.2015 року згідно наданих ухвал слідчим суддею Кіровського районного суду м. Дніпропетровська були проведені обшуки, в результаті яких ліквідовано підприємства, які займалися реєстрацією та перереєстрацією підприємств з ознаками фіктивності, а також надавав послуги підприємствам реального сектору економіки з формування незаконного податкового кредиту та переведення безготівкових коштів у готівку на території м. Дніпропетровська та інших регіонів України.

В ході обшуків офісів підприємств було виявлено та вилучено первинні фінансово-господарські документи, реєстраційні, статутні документи підконтрольних підприємств, 70 печаток та штампів, грошові кошти, 24 мобільні телефони, 51 чекову книжку, 10 флеш-накопичувачів, 9 одиниць комп'ютерної техніки, що використовувались для здійснення злочинної діяльності, чорнові записи щодо діяльності підконтрольних підприємств.

Під час допиту свідка - головного бухгалтера ОСОБА_3 вона дала свідчення, що вона, використовуючи печатки підприємств з ознаками транзитності та фіктивності, а також комп'ютерну систему клієнт-банк, здійснювала за вказівкою ОСОБА_4 проведення по бухгалтерських обліках безтоварних операцій, які за фальсифікованими документами виступали прикриттям переводу безготівкових грошових коштів у готівку, а саме по наступним підприємствам: ТОВ «Маріс ЛТД» (ЄДРПОУ 39148214), ТОВ «Амрон Плюс» (ЄДРПОУ 39553457), ТОВ «Соліра Трейд» (ЄДРПОУ 39490429), ТОВ «Соната ЛТД» (ЄДРПОУ 38994059), ТОВ «Фірма Лібека» (ЄДРПОУ 39415870), ТОВ «Дорта» (ЄДРПОУ 39231527), ТОВ «Фірма Леранта» (ЄДРПОУ 39700482), ТОВ «Квіста-М» (ЄДРПОУ 39600281), ТОВ «Паренто Плюс» (ЄДРПОУ 39496698), ТОВ «Селерна Плюс» (ЄДРПОУ 39600323), ТОВ «Лімберна-Трейд» (ЄДРПОУ 39566864), ТОВ «Арнекс-Плюс» (ЄДРПОУ 39490193), ТОВ «Брайд» (ЄДРПОУ 39466768), ТОВ «Вінса Трейд» (ЄДРПОУ 39558366), ТОВ «Фірма Лартена» (код 39490324), ТОВ «Онікс Компані» (ЄДРПОУ 39561337), ТОВ «Крістен Плюс» (ЄДРПОУ 39705412), ПП «Актив-Ікс» (ЄДРПОУ 34228635), ТОВ «Компанія Лівентас» (ЄДРПОУ 39415928), ТОВ «Амерта Сістем» (ЄДРПОУ 39609326), ТОВ «Кромпа-Трейд» (ЄДРПОУ 39600999), ТОВ «Рампекс ЛТД» (ЄДРПОУ 39445816), ТОВ «Компанія Стрінта» (ЄДРПОУ 39445842), ТОВ «Рімпакс ЛТД» (ЄДРПОУ 39600150), ТОВ «Картена Плюс» (ЄДРПОУ 39566974), ТОВ «Дартен Трейд» (ЄДРПОУ 39713732), ТОВ «Єврокрансервіс» (ЄДРПОУ 34775087), ТОВ «Фірма Ларнака» (ЄДРПОУ 39713708), ТОВ «Картен Трейд» (ЄДРПОУ 39700539), ТОВ «Раквінта Трейд» (ЄДРПОУ 39705454).

В ході досудового розслідування було допитано службових осіб підприємств з ознаками фіктивності ТОВ «Дорта» (ЄДРПОУ 39231527), ТОВ «Раквінта Трейд» (ЄДРПОУ 39705454), ТОВ «Крістен Плюс» (ЄДРПОУ 39705412), ТОВ «Кромпа-Трейд» (ЄДРПОУ 39600999), ТОВ «Маріс ЛТД» (ЄДРПОУ 39148214), ТОВ «Онікс Компані» (ЄДРПОУ 39561337), ТОВ «Дартен Трейд» (ЄДРПОУ 39713732), ТОВ «Фірма Ларнака» (ЄДРПОУ 39713706), ТОВ «Соліра Трейд» (ЄДРПОУ 39490429), ТОВ «Селерна Плюс» (ЄДРПОУ 39600323), ТОВ «Амерта Сістем» (ЄДРПОУ 39609326), ТОВ «Квіста-М» (ЄДРПОУ 39600281), які дали свідчення про свою непричетність до фінансово-господарської діяльності підприємств та підтвердили факт реєстрації підприємств за грошову винагороду.

В ході досудового розслідування по вказаному кримінальному провадженню встановлено, що підприємства ТОВ «Маріс ЛТД» (ЄДРПОУ 39148214), ТОВ «Амрон Плюс» (ЄДРПОУ 39553457), ТОВ «Соліра Трейд» (ЄДРПОУ 39490429), ТОВ «Соната ЛТД» (ЄДРПОУ 38994059), ТОВ «Фірма Лібека» (ЄДРПОУ 39415870), ТОВ «Дорта» (ЄДРПОУ 39231527), ТОВ «Фірма Леранта» (ЄДРПОУ 39700482), ТОВ «Квіста-М» (ЄДРПОУ 39600281), ТОВ «Паренто Плюс» (ЄДРПОУ 39496698), ТОВ «Селерна Плюс» (ЄДРПОУ 39600323), ТОВ «Лімберна-Трейд» (ЄДРПОУ 39566864), ТОВ «Арнекс-Плюс» (ЄДРПОУ 39490193), ТОВ «Брайд» (ЄДРПОУ 39466768), ТОВ «Вінса Трейд» (ЄДРПОУ 39558366), ТОВ «Фірма Лартена» (ЄДРПОУ 39490324), ТОВ «Онікс Компані» (ЄДРПОУ 39561337), ТОВ «Крістен Плюс» (ЄДРПОУ 39705412), ПП «Актив-Ікс» (ЄДРПОУ 34228635), ТОВ «Компанія Лівентас» (ЄДРПОУ 39415928), ТОВ «Амерта Сістем» (ЄДРПОУ 39609326), ТОВ «Кромпа-Трейд» (ЄДРПОУ 39600999), ТОВ «Рампекс ЛТД» (ЄДРПОУ 39445816), ТОВ «Компанія Стрінта» (ЄДРПОУ 39445842), ТОВ «Рімпакс ЛТД» (ЄДРПОУ 39600150), ТОВ «Картена Плюс» (ЄДРПОУ 39566974), ТОВ «Дартен Трейд» (ЄДРПОУ 39713732), ТОВ «Єврокрансервіс» (ЄДРПОУ 34775087), ТОВ «Фірма Ларнака» (ЄДРПОУ 39713708), ТОВ «Картен Трейд» (ЄДРПОУ 39700539), ТОВ «Раквінта Трейд» (ЄДРПОУ 39705454) зареєстровані як суб'єкти підприємницької діяльності на території м. Дніпропетровська, про що свідчить витяг з АІС «Податки» обласного рівня.

Слідчий просить надати тимчасовий доступ до оригіналів реєстраційних справ підприємств ТОВ «Маріс ЛТД» (ЄДРПОУ 39148214), ТОВ «Амрон Плюс» (ЄДРПОУ 39553457), ТОВ «Соліра Трейд» (ЄДРПОУ 39490429), ТОВ «Соната ЛТД» (ЄДРПОУ 38994059), ТОВ «Фірма Лібека» (ЄДРПОУ 39415870), ТОВ «Дорта» (ЄДРПОУ 39231527), ТОВ «Фірма Леранта» (ЄДРПОУ 39700482), ТОВ «Квіста-М» (ЄДРПОУ 39600281), ТОВ «Паренто Плюс» (ЄДРПОУ 39496698), ТОВ «Селерна Плюс» (ЄДРПОУ 39600323), ТОВ «Лімберна-Трейд» (ЄДРПОУ 39566864), ТОВ «Арнекс-Плюс» (ЄДРПОУ 39490193), ТОВ «Брайд» (ЄДРПОУ 39466768), ТОВ «Вінса Трейд» (ЄДРПОУ 39558366), ТОВ «Фірма Лартена» (ЄДРПОУ 39490324), ТОВ «Онікс Компані» (ЄДРПОУ 39561337), ТОВ «Крістен Плюс» (ЄДРПОУ 39705412), ПП «Актив-Ікс» (ЄДРПОУ 34228635), ТОВ «Компанія Лівентас» (ЄДРПОУ 39415928), ТОВ «Амерта Сістем» (ЄДРПОУ 39609326), ТОВ «Кромпа-Трейд» (ЄДРПОУ 39600999), ТОВ «Рампекс ЛТД» (ЄДРПОУ 39445816), ТОВ «Компанія Стрінта» (ЄДРПОУ 39445842), ТОВ «Рімпакс ЛТД» (ЄДРПОУ 39600150), ТОВ «Картена Плюс» (ЄДРПОУ 39566974), ТОВ «Дартен Трейд» (ЄДРПОУ 39713732), ТОВ «Єврокрансервіс» (ЄДРПОУ 34775087), ТОВ «Фірма Ларнака» (ЄДРПОУ 39713708), ТОВ «Картен Трейд» (ЄДРПОУ 39700539), ТОВ «Раквінта Трейд» (ЄДРПОУ 39705454), які знаходяться в приміщенні ЦНАП Дніпропетровської міської ради за адресою: м. Дніпропетровськ, просп. імені Газети «Правда», 42, з подальшою можливістю їх вилучення.

Судом було встановлено, що за даним фактом відкрито кримінальне провадження за ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205 КК України, що підтверджується витягом з ЄРДР №32014100110000239 від 26 червня 2014 року.

Клопотання в силу ч. 2 ст. 163 КПК України розглянуто без виклику представника ЦНАП Дніпропетровської міської ради.

Слідчий суддя, дослідивши матеріали поданого клопотання, вважає його таким, що підлягає частковому задоволенню.

Так, за змістом ст.ст.131, 162 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження, різновидом яких є тимчасовий доступ до речей і документів застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Враховуючи наведені положення кримінального процесуального законодавства та приймаючи до уваги, що матеріали кримінального провадження можуть свідчити про вчинення кримінального правопорушення, вважаю, що для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування справи, у даному провадженні є потреба в отриманні тимчасового доступу до оригіналів реєстраційних справ вищезазначених підприємств, які в приміщенні ЦНАП Дніпропетровської міської ради за адресою: м. Дніпропетровськ, просп. імені Газети «Правда», 42, з подальшою можливістю вилучення зазначених документів на час проведення судово-почеркознавчої експертизи.

Відмовляючи в задоволенні клопотання в частині надання доступу до реєстраційної справи ТОВ «Соната ЛТД» (ЄДРПОУ 38994059), слідчий суддя виходить з того, що у клопотанні слідчим не наведено достатніх підстав, які б свідчили про фіктивну діяльність вищезазначеного підприємства, тому клопотання в цій частині не підлягає задоволенню.

Керуючись ст. 110, 132, 163-166, 369-372 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в :

Надати слідчому з ОВС 3-го ВКР СУ ФР МГУ ДФС - ЦО з ОВП Гейко О.В. або членам слідчої групи по кримінальному провадженню №32014100110000239 дозвіл на тимчасовий до оригіналів реєстраційних справ підприємств ТОВ «Маріс ЛТД» (ЄДРПОУ 39148214), ТОВ «Амрон Плюс» (ЄДРПОУ 39553457), ТОВ «Соліра Трейд» (ЄДРПОУ 39490429), ТОВ «Фірма Лібека» (ЄДРПОУ 39415870), ТОВ «Дорта» (ЄДРПОУ 39231527), ТОВ «Фірма Леранта» (ЄДРПОУ 39700482), ТОВ «Квіста-М» (ЄДРПОУ 39600281), ТОВ «Паренто Плюс» (ЄДРПОУ 39496698), ТОВ «Селерна Плюс» (ЄДРПОУ 39600323), ТОВ «Лімберна-Трейд» (ЄДРПОУ 39566864), ТОВ «Арнекс-Плюс» (ЄДРПОУ 39490193), ТОВ «Брайд» (ЄДРПОУ 39466768), ТОВ «Вінса Трейд» (ЄДРПОУ 39558366), ТОВ «Фірма Лартена» (ЄДРПОУ 39490324), ТОВ «Онікс Компані» (ЄДРПОУ 39561337), ТОВ «Крістен Плюс» (ЄДРПОУ 39705412), ПП «Актив-Ікс» (ЄДРПОУ 34228635), ТОВ «Компанія Лівентас» (ЄДРПОУ 39415928), ТОВ «Амерта Сістем» (ЄДРПОУ 39609326), ТОВ «Кромпа-Трейд» (ЄДРПОУ 39600999), ТОВ «Рампекс ЛТД» (ЄДРПОУ 39445816), ТОВ «Компанія Стрінта» (ЄДРПОУ 39445842), ТОВ «Рімпакс ЛТД» (ЄДРПОУ 39600150), ТОВ «Картена Плюс» (ЄДРПОУ 39566974), ТОВ «Дартен Трейд» (ЄДРПОУ 39713732), ТОВ «Єврокрансервіс» (ЄДРПОУ 34775087), ТОВ «Фірма Ларнака» (ЄДРПОУ 39713708), ТОВ «Картен Трейд» (ЄДРПОУ 39700539), ТОВ «Раквінта Трейд» (ЄДРПОУ 39705454), які знаходяться в приміщенні ЦНАП Дніпропетровської міської ради за адресою: м. Дніпропетровськ, просп. імені Газети «Правда», 42, з подальшою можливістю вилучення зазначених документів на час проведення судово-почеркознавчої експертизи.

В іншій частині клопотання відмовити.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала підлягає виконанню протягом тридцяти днів.

Ухвала є остаточною й оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя С.Ф. Карпенко