Постанова № 48328019, 11.10.2011, Лівобережний районний суд міста Маріуполя (до 25.04.2025 - Орджонікідзевський районний суд м. Маріуполя)

4-507/11

П О С Т А Н О В А

11 жовтня 2011 року місто Маріуполь

Суддя Орджонікідзевського районного суду міста Маріуполя Донецької області ОСОБА_1, розглянувши подання старшого слідчого СВ ПМ ДПІ у м.Маріуполі ОСОБА_2, узгоджене з прокурором м. Маріуполя ОСОБА_3, про проведення виїмки документів, -

В С Т А Н О В И В:

В провадженні СВ ПМ ДПІ у м.Маріуполі знаходиться кримінальна справа №2011-05-016-0027, порушена у відношенні директора ТОВ «СМУ Укрпромбудмонтаж» ОСОБА_4 за ознаками складу злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

ОСОБА_4, являючись директором ТОВ «СМУ Укрпромбудмонтаж» (код ЄДРПОУ 36427024), зареєстрованого рішенням виконкому Маріупольської міської ради №12741020000007359 від 13.05.2009р. за юридичною адресою: м.Маріуполь, вул.Каховського, б.21, яке знаходиться на податковому обліку в ДПІ в Орджонікідзевському районі м. Маріуполя, у період з 13.05.2009р. по 31.12.2010р., в порушення п.п.7.4.1 п.7.4 ст.7 Закону України «Про податок про додану вартість» від 03.04.1997р. №168/97-ВР (зі змінами та доповненнями) та п.5.1 ст. 5, п.п.11.2.1 п.11.2 ст.11 Закону України «Про оподаткуванню прибутку підприємств» від 28.12.1994р. №334/94-ВР (зі змінами та доповненнями), внаслідок проведення операцій по нібито придбанню товарів (робіт, послуг) у СГД з ознаками «фіктивності», а саме у ТОВ «СК «Екос-Плюс» (код ЄДРПОУ 34591096), ТОВ «НВП «Рембуд 2006» (код ЄДРПОУ 34705706), ТОВ «Будівельний Прогрес - 2006» (код ЄДРПОУ 34877128), ТОВ «Стройпрестиж 2007» (код ЄДРПОУ 35000795), ТОВ «Макоптторг» (код ЄДРПОУ 35354673), ТОВ «Камбей» (код ЄДРПОУ 36103584), ТОВ «Донстройтранс» (код ЄДРПОУ 36306165), ТОВ «Донбас-Прод-Торг-2009» (код ЄДРПОУ 36934622), умисно не нарахував та не сплатив до бюджету податок на додану вартість в розмірі 998393,00грн. та податок на прибуток в розмірі 1247990,00грн., а всього податків на загальну суму 2246383,00грн., що встановлено висновком спеціаліста №103 від 27.05.2011р.

Зазначені дії ОСОБА_4, як директора ТОВ «СМУ Укрпромбудмонтаж», призвели до фактичного ненадходження до бюджету податків, включених у систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку на зазначену суму, що у п'ять тисяч і більше раз перевищує встановлений законодавством неоподатковуваний мінімум доходів громадян і являється особливо великим розміром.

11 жовтня 2011р. до суду поступило подання про проведення виїмки у посадових осіб (бувших посадових осіб) ТОВ «Камбей» (код ЄДРПОУ 36103584) оригіналів документів, що підтверджують факт здійснення фінансово-господарських взаємовідносин між ТОВ «Камбей» (код ЄДРПОУ 36103584) та ТОВ «СМУ Укрпромбудмонтаж» (код ЄДРПОУ 36427024), ПАТ «МК «Азовсталь» (код ЄДРПОУ 00191158) за період з 01.01.2009р. по 31.12.2010р., в т.ч.: договорів (контрактів), доповнень до договорів (контрактів), специфікацій, податкових накладних, накладних, рахунків, актів приймання виконаних робіт, кошторисів, сертифікатів якості на відпущену продукцію, документів пропускного режиму, що свідчать про вхід (в'їзд) та вихід (виїзд) з території ПАТ «МК «Азовсталь» співробітників ТОВ «Камбей», нарядів-допусків на проведення робіт на ПАТ «МК «Азовсталь», документів на транспортування продукції, банківських виписок про оплату, реєстрів виписаних та отриманих податкових накладних та інших документів первинного бухгалтерського та податкового обліку, що мають значення для встановлення об'єктивної істини по кримінальній справі.

Ознайомившись з наданими матеріалами, приймаючи до уваги обставини справи та дані подання, враховуючи думку прокурора, який підтримав подання, керуючись ст. 178 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В:

Подання старшого слідчого СВ ПМ ДПІ у м.Маріуполі ОСОБА_2, узгоджене з прокурором м.Маріуполя ОСОБА_3 про проведення виїмки документів, - задовольнити.

Дозволити співробітникам СВ ПМ ДПІ у м.Маріуполі та ГВПМ ДПІ у м.Маріуполі проведення виїмки у посадових осіб (бувших посадових осіб) ТОВ «Камбей» (код ЄДРПОУ 36103584) оригіналів документів, що підтверджують факт здійснення фінансово-господарських взаємовідносин між ТОВ «Камбей» (код ЄДРПОУ 36103584) та ТОВ «СМУ Укрпромбудмонтаж» (код ЄДРПОУ 36427024), ПАТ «МК «Азовсталь» (код ЄДРПОУ 00191158) за період з 01.01.2009р. по 31.12.2010р., в т.ч.: договорів (контрактів), доповнень до договорів (контрактів), специфікацій, податкових накладних, накладних, рахунків, актів приймання виконаних робіт, кошторисів, сертифікатів якості на відпущену продукцію, документів пропускного режиму, що свідчать про вхід (в'їзд) та вихід (виїзд) з території ПАТ «МК «Азовсталь» співробітників ТОВ «Камбей», нарядів-допусків на проведення робіт на ПАТ «МК «Азовсталь», документів на транспортування продукції, банківських виписок про оплату, реєстрів виписаних та отриманих податкових накладних та інших документів первинного бухгалтерського та податкового обліку, що мають значення для встановлення об'єктивної істини по кримінальній справі.

СУДДЯ_______