Ухвала суду № 48290467, 06.08.2014, Святошинський районний суд міста Києва

пр. № 1-кс/759/2581/14

ун. № 759/13399/14-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

06 серпня 2014 року Святошинський районний суд м.Києва в складі:

головуючого слідчого судді - Чалої А.П.,

при секретарі - Котляр Ю.М.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м.Києві

клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі

ГУ Міндоходів у м.Києві лейтенанта податкової міліції Замятіна А.В.

про застосування заходу забезпечення кримінального провадження

№32014100080000056 від 13.06.2014р. за ч.3 ст.212 КК України шляхом надання

дозволу на тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю, -

В с т а н о в и в :

06.08.2014р. до суду надійшло клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м.Києві лейтенанта податкової міліції Замятіна А.В. за погодженням зі старшим прокурором прокуратури Святошинського району м.Києва Шоп*як В.Б. про застосування заходу забезпечення кримінального провадження №32014100080000056 від 13.06.2014р. за ч.3 ст.212 КК України в порядку ст.40 КПК України, в якому слідчий просив надати йому та/або оперативному працівнику СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м.Києві дозвіл на розкриття банківської таємниці шляхом надання йому тимчасового доступу до документів та надати можливість їх вилучення стосовно клієнта - ТОВ «ІБК «Євротехнології» (код ЄДРПОУ 24373295), що знаходяться в банківській установі - ПАТ «Інтеграл-банк» (МФО 320735), що розташований за адресою: м.Київ, вул.Жилянська, 75, а саме:

- карток зі зразками підписів та відбитком печатки ТОВ «ІБК «Євротехнології» (код ЄДРПОУ 24373295), копії паспортів, доручень інших документів, які надавались банку при відкритті (подальші зміни поточних даних) рахунку № 260012016003, № 260072016001 та № 260042016002;

- платіжних доручень та меморіальних ордерів, які свідчать про надходження та використання коштів по рахунку № 260012016003, № 260072016001 та № 260042016002, який належить ТОВ «ІБК «Євротехнології» (код ЄДРПОУ 24373295) з дня відкриття рахунку та по момент виїмки;

- документів, на підставі яких ТОВ «ІБК «Євротехнології» (код ЄДРПОУ 24373295) відкрито рахунок № 260012016003, № 260072016001 та № 260042016002;

- договорів щодо надання послуг «клієнт банк» із зазначенням місця встановлення, заявки на надання зазначеної послуги та документи щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги ТОВ «ІБК «Євротехнології» (код ЄДРПОУ 24373295) працівниками ПАТ «Інтеграл-банк» (МФО 320735);

- документів, які засвідчують факт купівлі ТОВ «ІБК «Євротехнології» (код ЄДРПОУ 24373295) бланків векселів та інших цінних паперів за весь період діяльності підприємства;

- документів щодо проведення фінансового моніторингу працівниками ПАТ «Інтеграл-банк» (МФО 320735), банківських операцій по розрахунках ТОВ «ІБК «Євротехнології» (код ЄДРПОУ 24373295);

- заяв на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, доручень, інших документів, з рахунку № 260012016003, № 260072016001 та № 260042016002з дня відкриття рахунку та по момент проведення виїмки;

- банківської виписки (роздруківку руху коштів) по рахунку № 260012016003, № 260072016001 та № 260042016002 (в друкованому та електронному вигляді, із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу), з 01.01.2010р. по момент проведення виїмки,

яке мотивоване тим, що в провадженні СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м.Києві перебуває кримінальне провадження №32014100080000056 від 13.06.2014р. за ч.3 ст.212 КК України, підставою для внесення відомостей до ЄРДР по якому стали висновки акту документальної позапланової перевірки ТОВ «ІБК «Євротехнології» (код ЄДРПОУ 24373295) з питань дотримання вимог податкового законодавства при здійсненні фінансово-господарських взаємовідносин із ТОВ «Каліон» (Код ЄДРПОУ 38323098) та ТОВ «Украгротек» (Код ЄДРПОУ 36689634) за період з 01.01.2010р. по 01.01.2014р. за №547/26-54-22-03/24373295 від 28.05.2014р., згідно яких встановлено, що службові особи ТОВ «ІБК Євротехнології» порушили вимоги ПК України, в результаті чого занижено податок на додану вартість у сумі 1 333 507 грн., а також занизили податок на прибуток на загальну суму 2 080 140 грн. Згідно акту перевірки встановлено, що службові особи ТОВ «ІБК Євротехнології» проводили фінансово-господарські взаємовідносини із ТОВ «Каліон» (Код ЄДРПОУ 38323098) та ТОВ «Украгротек» (Код ЄДРПОУ 36689634), керівниками яких рахуються ОСОБА_2 та ОСОБА_3 відповідно. Так, між ТОВ «ІБК Євротехнології» та ОСОБА_2 як з директором ТОВ «Украгротек», укладено ряд договорів субпідряду на виконання комплексу робіт на будівництві наступних об*єктів:

1. Реконструкція продовольчого ринку по вул.М.Кибальчича, Дніпровського району м.Києва,

2. Квартал 4-х поверхової секційної житлової забудови з масардним поверхом в с.Шевченкове, Білгородської сільської ради, Києво-Святошинського району, Київської області),

3. Житловий будинок № 4-Б по вул.М.Драгоманова в м.Києві,

4. Готель «Дніпро» по пр-ту Леніна, 202 в м.Києві,

5. Залізнично-автомобільний мостовий перехід через р.Дніпро у м.Києві на залізничній дільниці Київ-Московський-Дарниця.

Конкретний склад та обсяги робіт, які зобов*язується виконати ТОВ «Украгротек» (код ЄДРПОУ 36689634), зазначено в Договірній ціні.

Так, ТОВ «ІБК «Євротехнології» (код ЄДРПОУ 24373295) здійснило оплату шляхом перерахування грошових коштів на розрахунковий рахунок ТОВ «Украгротек», що підтверджується банківськими виписками, грошові кошти у розмірі 8 114 594 грн. Також, між ТОВ «ІБК Євротехнології» та ОСОБА_3 як з директором ТОВ «Каліон», укладено ряд договорів субпідряду на виконання комплексу робіт на будівництві наступних об*єктів:

1. Реконструкція продовольчого ринку по вул.М.Кибальчича, Дніпровського району м.Києва,

2. Квартал 4-х поверхової секційної житлової забудови з масардним поверхом в с.Шевченкове, Білгородської сільської ради, Києво-Святошинського району, Київської області,

3. Житловий будинок № 4-Б по вул.М.Драгоманова в м.Києві,

4. Готель «Дніпро» по пр-ту Леніна, 202 м.Києві.

Конкретний склад та обсяги робіт, які зобов*язується виконати ТОВ «Каліон» (Код ЄДРПОУ 38323098), зазначено в Договірній ціні. Так, ТОВ «ІБК «Євротехнології» (код ЄДРПОУ 24373295) здійснило оплату шляхом перерахування грошових коштів на розрахунковий рахунок ТОВ «Каліон», що підтверджується банківськими виписками, грошові кошти у розмірі 1 651 719 грн. Встановлено, що ТОВ «ІБК «Євротехнології» (код ЄДРПОУ 24373295) має поточні рахунки № 260012016003, відкритий 12.07.2011р., №260072016001, відкритий 17.12.2010р. та №260042016002, відкритий 17.12.2010р. в ПАТ «Інтеграл-банк» (МФО 320735), центральний офіс якого знаходиться за адресою: м.Київ, вул.Жилянська, 75, та здійснювало фінансово-господарські операції, які свідчать про обіг коштів по зазначених поточних рахунках ТОВ «ІБК «Євротехнології» (код ЄДРПОУ 24373295), в тому числі й перерахування грошових коштів на ТОВ «Каліон» (Код ЄДРПОУ 38323098) та ТОВ «Украгротек» (Код ЄДРПОУ 36689634), відкриття, використання та закриття поточного рахунку. Беручи до уваги вищенаведене та зважаючи на те, що у ПАТ «Інтеграл-банк» (МФО 320735) фактично знаходиться за адресою: м.Київ, вул.Жилянська, 75, знаходяться документи, які мають значення доказів по кримінальному провадженню, з метою їх вилучення, просив клопотання задовольнити.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, посилаючись на обставини, викладені в клопотанні та необхідність застосування заходів забезпечення кримінального провадження, про які він просить суд, а також просив розглядати клопотання без виклику представника ТОВ «ІБК «Євротехнології» як особи, до документів, що містять банківську таємницю якої, він просить надати доступ, а також у відсутності представника ПАТ «Інтеграл-банк» як особи, що володіє документами, що містять банківську таємницю відносно ТОВ «ІБК «Євротехнології», тимчасовий доступ до яких він просить дозволити, оскільки є достатні підстави вважати, що існує реальна загроза знищення цих документів.

Враховуючи підстави і мотиви клопотання, суд вважає за необхідне розглядати клопотання без виклику представників ТОВ «ІБК «Євротехнології» і ПАТ «Інтеграл-банк» порядку частини 2 ст.163 КПК України, оскільки є достатні підстави вважати, що існує реальна загроза знищення документів, тимчасовий доступ до яких просить дозволити слідчий.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши зміст клопотання і надані суду письмові докази, оцінивши потреби досудового розслідування, які виправдовують такий ступінь втручання у права та свободи ТОВ «ІБК «Євротехнології», про який йдеться в клопотанні слідчого та приймаючи до уваги, що застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження, є виправданим, оскільки має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, враховуючи неможливість іншими способами довести обставини, які підлягають доведенню в кримінальному провадженні №32014100080000056 від 13.06.2014р. за ч.3 ст.212 КК України, а тому клопотання суд визнає обґрунтованим і таким, що підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159, 160, 163, 164, 165, 166, 395 КПК України, суд, -

У х в а л и в :

Клопотання задовольнити.

ПАТ «Інтеграл-банк» (МФО 320735), розташованому за адресою: м.Київ, вул.Жилянська, 75, надати (забезпечити) старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м.Києві лейтенанту податкової міліції Замятіну А.В. та/або оперативному працівнику СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м.Києві дозвіл на розкриття банківської таємниці шляхом надання тимчасового доступу до документів та надати можливість їх вилучення стосовно клієнта - ТОВ «ІБК «Євротехнології» (код ЄДРПОУ 24373295), що знаходяться в банківській установі - ПАТ «Інтеграл-банк» (МФО 320735), який розташований за адресою: м.Київ, вул.Жилянська, 75, а саме:

- карток зі зразками підписів та відбитком печатки ТОВ «ІБК «Євротехнології» (код ЄДРПОУ 24373295), копії паспортів, доручень інших документів, які надавались банку при відкритті (подальші зміни поточних даних) рахунку № 260012016003, № 260072016001 та № 260042016002;

- платіжних доручень та меморіальних ордерів, які свідчать про надходження та використання коштів по рахунку № 260012016003, № 260072016001 та № 260042016002, який належить ТОВ «ІБК «Євротехнології» (код ЄДРПОУ 24373295) з дня відкриття рахунку та по момент виїмки;

- документів, на підставі яких ТОВ «ІБК «Євротехнології» (код ЄДРПОУ 24373295) відкрито рахунок № 260012016003, № 260072016001 та № 260042016002;

- договорів щодо надання послуг «клієнт банк» із зазначенням місця встановлення, заявки на надання зазначеної послуги та документи щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги ТОВ «ІБК «Євротехнології» (код ЄДРПОУ 24373295) працівниками ПАТ «Інтеграл-банк» (МФО 320735);

- документів, які засвідчують факт купівлі ТОВ «ІБК «Євротехнології» (код ЄДРПОУ 24373295) бланків векселів та інших цінних паперів за весь період діяльності підприємства;

- документів щодо проведення фінансового моніторингу працівниками ПАТ «Інтеграл-банк» (МФО 320735), банківських операцій по розрахунках ТОВ «ІБК «Євротехнології» (код ЄДРПОУ 24373295);

- заяв на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, доручень, інших документів, з рахунку № 260012016003, № 260072016001 та № 260042016002з дня відкриття рахунку та по момент проведення виїмки;

- банківської виписки (роздруківку руху коштів) по рахунку № 260012016003, № 260072016001 та № 260042016002 (в друкованому та електронному вигляді, із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу), з 01.01.2010р. по момент проведення виїмки.

Строк дії ухвали - один місяць з дня постановлення ухвали.

Відповідно до частини 1 ст.166 КПК України, у разі не виконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала може бути оскаржено до Апеляційного суду м.Києва протягом п*яти днів з дня її оголошення, а особами, без виклику яких постановлено ухвалу - протягом п*яти днів з дня отримання її копії.

Слідчий суддя: