Ухвала суду № 48290202, 07.08.2015, Святошинський районний суд міста Києва

Дата ухвалення
07.08.2015
Номер справи
759/12121/15-к
Номер документу
48290202
Форма судочинства
Кримінальне
Компанії, зазначені в тексті судового документа
Державний герб України

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

пр. №1-кс/759/3445/15

ун. № 759/12121/15-к

07 серпня 2015 року м. Київ

Слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва Ключник А.С. за участю секретаря судового засідання Борисенко А.М., розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Сафронова К.Р., яке погоджене зі старшим прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва Мельник Д.І. про тимчасовий доступ до речей та документів, подане в кримінальному провадженні №32015100080000081 внесеного до ЄРДР 25.06.2015 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,

ВСТАНОВИВ:

До Святошинського районного суду міста Києва надійшло клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Сафронова К.Р., яке погоджене зі старшим прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва Мельник Д.І. про тимчасовий доступ до речей та документів, подане в кримінальному провадженні №32015100080000081 внесеного до ЄРДР 25.06.2015 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, в якому слідчий просить надати слідчому СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенанту податкової міліції Сафронову Кирилу Руслановичу, та/або за його дорученням о/у ОУ ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Скібі П.С. тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю, та можливість їх вилучення стосовно клієнта ПП "РОСМАН" (код за ЄДРПОУ 38080983), що знаходяться в банківській установі ПАТ КБ «Євробанк» (МФО 380355), за адресою: м. Київ, бульвар Тараса Шевченка, 35 по рахунку № 260090557290001, а саме:

-документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображують надходження та списання за період з моменту відкриття по теперішній час включно, грошових коштів по рахунку № 260090557290001, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

-справи з юридичного оформлення рахунку № 260090557290001, в тому числі, анкет, реєстраційних документів підприємства, наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунку та використання системи „Клієнт - банк", а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютер підприємства вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи „Клієнт - банк", всіх заяв та доручень від імені службових осіб підприємства, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства;

-виписок з номерами телефонів, з яких проходило з'єднання системи „Клієнт - банк" між комп'ютером банку і комп'ютером вказаного підприємства, з зазначенням часу і дати проведення вказаних з'єднань на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

-заяв на отримання чекових книжок, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахунках підприємства;

-вхідну та вихідну кореспонденцію між банківською установою та клієнтом банку;

Клопотання обґрунтовано тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному проваджені № 32015100080000081 від 25.06.2015 відносно службових осіб ТОВ «Фокус- ЮІ» (код за ЄДРПОУ 36476291), які в період з червня 2011 по серпень 2013 року при взаємовідносинах з ПП «Спрінгс-Ай» (код ЄДРПОУ 36476223), ПП «Містер К» (код ЄДРПОУ 38077148) та ТОВ «Алімп-2012» (код ЄДРПОУ 38213884) ймовірно ухилились від сплати податків на загальну суму 3 173 968 грн.

Проведеним досудовим розслідуванням встановлено, ряд підприємств, які сприяли ТОВ «Фокус-ЮІ» (код ЄДРПОУ 36476291) в ухиленні від сплати податків шляхом формування останньому штучного податкового кредиту, а саме: ТОВ "ПРОМІНВЕСТ МАРКЕТ" (код за ЄДРПОУ 38649457), ТОВ "ГОТИКА ЛТД" (код за ЄДРПОУ 38388548), ПП "РОСМАН" (код за ЄДРПОУ 38080983), ТОВ "МКМ-СОФТ" (код за ЄДРПОУ 31304498), ТОВ "БІЗНЕС ГРУП ІННОВАЦІЇ" (код за ЄДРПОУ 38638670), ПП "НОТА С - 2013" (код за ЄДРПОУ 38591444), ПП "АРАКУЛ" (код за ЄДРПОУ 35755784), ТОВ "ФОРВАРД КИЇВ" (код за ЄДРПОУ 39437742), ТОВ "СХІД ВІДБУДОВА" (код за ЄДРПОУ 33938302), ТОВ "РОСТЕН" (код за ЄДРПОУ 35012334), ТОВ "ТЕСЛА ТРЕЙД" (код за ЄДРПОУ 37025188), ТОВ "АТМА" (код за ЄДРПОУ 31287090), ТОВ "ББС ПЛЮС" (код за ЄДРПОУ 36947170), ТОВ "ТД "ПРАКТІКЕР УКРАЇНА" (код за ЄДРПОУ 39320208), ТОВ "КЛГЗ" (код за ЄДРПОУ 25293492), ТОВ "КОМПАНІЯ ГРАНД ІНСТРУМЕНТ" (код за ЄДРПОУ 37577020), ТОВ "МАК-СИСТЕМА" (код за ЄДРПОУ 37002218), ТОВ"ПРОГРЕСИВНІ БУДІВЕЛЬНІ ТЕХНОЛОГІЇ" (код за ЄДРПОУ 30308360), ТОВ "ДЕЛЬТА ТЕРМ" (код за ЄДРПОУ 32424758), ТОВ "ЕЛЕКТРОТЕХНІЧНА КОМПАНІЯ "ОСНОВА" (код за ЄДРПОУ 37226871), ТОВ "ПАРСЕР" (код за ЄДРПОУ 35893554), ТОВ "РІСТ" (код за ЄДРПОУ 25412904), ТОВ "РЕСТ-БЕЗПЕКА" (код за ЄДРПОУ 32587254), ПП "АДИТИВ ТРЕЙД" (код за ЄДРПОУ 37963214), ТОВ "ЄВРОГРУПСА" (код за ЄДРПОУ 36392657), ТОВ "НВП "ТЕРМОПРОМ" (код за ЄДРПОУ 37163529), ТОВ "ФОМАЛЬГАУТ-ПОЛІМІН" (код за ЄДРПОУ 31481925), ТОВ "КОНДІ" (код за ЄДРПОУ 30022112), ТОВ "МЕДІАФРЕШ" (код за ЄДРПОУ 36177352), ПП "СВІТ БАБУЛЄС" (код за ЄДРПОУ 36856136), ТОВ "ГЛАСС ЛТД" (код за ЄДРПОУ 21622065), ТОВ "МІРА ЛТД" (код за ЄДРПОУ 35481080), ТОВ "ЕКСПЛУАТАЦІЯ ПРИМІЩЕНЬ" (код за ЄДРПОУ 31956840), ТОВ "ОПТИМУМ БУД" (код за ЄДРПОУ 30186555), ТОВ "НОВА ОСНОВА" (код за ЄДРПОУ 34293971), ТОВ "ЕКОКІДС" (код за ЄДРПОУ 35635955), ТОВ "ПОЗИТИВ АДВЕРТАЙЗИНГ" (код за ЄДРПОУ 35465802), ПП "РЕКЛАМНЕ АГЕНТСТВО ПОВНОГО ЦИКЛУ "РЕКЛАМА-ЕМ ЕНД ПІАР" (код за ЄДРПОУ 36273611), ТОВ "ХОСТПРО" (код за ЄДРПОУ 36159050), ПП "КИКА" (код за ЄДРПОУ 36689409), ТОВ"ОЛІМПІК-ТРЕЙД" (код за ЄДРПОУ 38077394), ТОВ "ОПТІМЕКС ДЕЛЬТА" (код за ЄДРПОУ 37552522).

Тимчасовий доступ до документів може мати суттєве значення для встановлення важливих обставин у досудовому розслідуванні кримінального провадження, тому необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю стосовно клієнта ПП "РОСМАН" (код за ЄДРПОУ 38080983), що знаходяться в банківській установі ПАТ КБ «Євробанк» (МФО 380355), за адресою: м. Київ, бульвар Тараса Шевченка, 35.

Оригінали зазначених документів ПП "РОСМАН", які містять банківську таємницю та знаходяться в банківській установі ПАТ КБ «Євробанк» необхідно вилучити, оскільки таке вилучення необхідне для проведення фінансових операцій по них, провести експертні дослідження оригіналів документів.

Також слідчий просив клопотання розглядати у відсутність особи у володінні якої знаходяться документи у порядку ст.163 КПК України, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів.

У судовому засідання слідчий клопотання підтримав.

Особа у володінні якої знаходяться документи до суду не викликалась у відповідності до ч. 2 ст. 163 КПК України.

Розглянувши дане клопотання, долучені до нього матеріали, заслухавши думку слідчого, слідчий суддя дійшов висновку про наявність правових підстав для часткового задоволення зазначеного клопотання, виходячи з наступного.

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до п. 5 ч. 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Статтею 132 КПК України визначені загальні правила застосування заходів забезпечення кримінального провадження та передбачені обставини, за яких не допускається застосування заходів кримінального провадження. Серед таких обставин у п. 2 ч. 3 ст. 132 КПК України зазначена необхідність слідчого, прокурора довести, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора.

Згідно ч. 4 ст. 132 КПК України, для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно до ч.5 ст. 132 КПК України під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Звертаючись до суду зі згаданим клопотанням слідчим доведено, що існують потреби досудового розслідування, які виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого.

Відповідно до ч. 1 ст. 164 КПК України в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів має бути зазначено: прізвище, ім'я та по батькові особи, якій надається право тимчасового доступу до речей і документів.

Виходячи з вимог ч.1 ст. 164 КПК України слідчий суддя не вбачає підстав для задоволення клопотання слідчого в частині щодо надання тимчасового доступу до речей і документів за його дорученням о/у ОУ ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Скібі П.С. (який не включений у групу слідчих по даному кримінальному провадженню), оскільки єдиним процесуальним документом, що надає право особі доступ до речей та документів є ухвала слідчого судді (а не доручення слідчого), в якій має бути зазначено конкретне прізвище, ім'я та по батькові особи, якій надається право тимчасового доступу до речей і документів.

Відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України у разі не виконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження , якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Враховуючи викладене, та наведені норми КПК України, слідчий суддя дійшов висновку про необхідність часткового задоволення вказаного клопотання та надання слідчому тимчасовий доступ до документів з можливістю ознайомлення з ними та можливістю їх вилучення, оскільки згадані документи мають суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-164, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя,

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Сафронова К.Р., яке погоджене зі старшим прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва Мельник Д.І. про тимчасовий доступ до речей та документів, подане в кримінальному провадженні №32015100080000081 внесеного до ЄРДР 25.06.2015 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України - задовольнити частково.

Надати слідчому СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Сафронову К.Р. тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю, та можливість їх вилучення стосовно клієнта ПП "РОСМАН" (код за ЄДРПОУ 38080983), що знаходяться в банківській установі ПАТ КБ «Євробанк» (МФО 380355), за адресою: м. Київ, бульвар Тараса Шевченка, 35 по рахунку № 260090557290001, а саме:

-документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображують надходження та списання за період з моменту відкриття по теперішній час включно, грошових коштів по рахунку № 260090557290001, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

-справи з юридичного оформлення рахунку № 260090557290001, в тому числі, анкет, реєстраційних документів підприємства, наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунку та використання системи „Клієнт - банк", а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютер підприємства вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи „Клієнт - банк", всіх заяв та доручень від імені службових осіб підприємства, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства;

-виписок з номерами телефонів, з яких проходило з'єднання системи „Клієнт - банк" між комп'ютером банку і комп'ютером вказаного підприємства, з зазначенням часу і дати проведення вказаних з'єднань на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

-заяв на отримання чекових книжок, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахунках підприємства;

-вхідну та вихідну кореспонденцію між банківською установою та клієнтом банку;

У задоволенні іншої частини клопотання - відмовити.

В разі відсутності документів, надати засвідчені копії протоколів виїмок (тимчасового доступу до речей і документів, їх огляду та вилучення), що підтверджують вилучення оригіналів.

Ухвала слідчого судді діє один місяць до 07 вересня 2015 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя А.Ключник

Попередній документ : 48290201
Наступний документ : 48290204