Ухвала суду № 48289652, 14.11.2014, Святошинський районний суд міста Києва

пр. № 1-кс/759/3560/14

ун. № 759/19306/14-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14 листопада 2014 року Святошинський районний суд м.Києва в складі:

головуючого слідчого судді - Чалої А.П.,

при секретарі - Котляр Ю.М.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м.Києві

клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів

у м.Києві лейтенанта податкової міліції Сафронова К.Р.

про застосування заходу забезпечення кримінального провадження №32013110080000141

від 01.10.2013р. за ч.3 ст.212 КК України шляхом надання дозволу на тимчасовий доступ

до речей і документів, які містять банківську таємницю, -

В с т а н о в и в :

14.11.2014р. до суду надійшло клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м.Києві лейтенанта податкової міліції Сафронова К.Р. за погодженням зі старшим прокурором прокуратури Святошинського району м.Києва Речицькою Н.А. про застосування заходу забезпечення кримінального провадження №320131100800000141 від 01.10.2013р. за ч.3 ст.212 КК України в порядку ст.40 КПК України, в якому слідчий просив надати дозвіл на розкриття банківської таємниці шляхом надання йому та/або за його дорученням оперативному працівнику ОУ ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м.Києві Скібі П.С. тимчасового доступу до документів та надати можливість їх вилучення (здійснення виїмки) стосовно клієнта банківської установи - АТ «Банк Велес» (МФО 322799), яка знаходиться за адресою: м.Київ, вул.Г.Севастополя, 48 - ТОВ «Сан Енд Фан» (код ЄДРПОУ 37241245), а саме:

- карток зі зразками підписів та відбитком печатки ТОВ «Сан Енд Фан» (код ЄДРПОУ 37241245), копії паспортів, доручень інших документів, які надавались банку при відкритті (подальші зміни поточних даних) рахунку №260090011552;

- платіжних доручень та меморіальних ордерів, які свідчать про надходження та використання коштів по рахунку №260090011552, які належить ТОВ «Сан Енд Фан» (код ЄДРПОУ 37241245) з дня відкриття рахунку та по момент виїмки;

- документів, на підставі яких ТОВ «Сан Енд Фан» (код ЄДРПОУ 37241245) відкрито рахунок № 260090011552;

- договорів щодо надання послуг «клієнт банк» із зазначенням місця встановлення, заявки на надання зазначеної послуги та документи щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги ТОВ «Сан Енд Фан» (код ЄДРПОУ 37241245) працівниками АТ «Банк Велес» (МФО 322799);

- документів, які засвідчують факт купівлі ТОВ «Сан Енд Фан» (код ЄДРПОУ 37241245) бланків векселів та інших цінних паперів за весь період діяльності підприємства;

- документів щодо проведення фінансового моніторингу працівниками АТ «Банк Велес» (МФО 322799) банківських операцій по розрахунках ТОВ «Сан Енд Фан» (код ЄДРПОУ 37241245);

- заяв на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, доручень, інших документів, з рахунку №260090011552 з дня відкриття рахунку та по момент проведення виїмки;

- банківської виписки (роздруківку руху коштів) по рахунку №260090011552 (в друкованому та електронному вигляді, із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу), з 01.01.2010р. по момент проведення виїмки, яке мотивоване тим, що в провадженні СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м.Києві знаходиться кримінальне провадження №32013110080000141 від 01.10.2013р. за ч.3 ст.212 КК України, в ході досудового розслідування якого встановлено, що відповідно до акту перевіркти №160/26-57-22-03-07/35507915 від 06.09.2013р. «Про результати документальної позапланової виїзної перевірки підприємства «А-С-М» (код за ЄДРПОУ 35507915) з питань дотримання вимог правильності обчислення, повноти та своєчасності сплати до бюджету податку на прибуток та податку на додану вартість по взаємовідносинах із ТОВ «Сан Енд Фан» (код ЄДРПОУ 37241245), ТОВ «Компанія «Грифон Консалт» (код ЄДРПОУ 36048906), ТОВ «Форсаж Медіамаркет» (код ЄДРПОУ 33498731), ТОВ «Віп Трейд» (код ЄДРПОУ 37240770), ТОВ «Зінат» (код ЄДРПОУ 33887863), ТОВ «Ювілайт» (код ЄДРПОУ 37700606) та ТОВ «Аграфон» (код ЄДРПОУ 37264697) встановлено порушення службовими особами ПП «А-С-М» положень податкового законодавства, Закону України «Про оподаткування прибутку підприємств», «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні», що призвело до заниження податку на прибутку на загальну суму 1 528 288 грн. та призвело до заниження податкового зобов*язання з податку на додану вартість на загальну суму 1 387 716 грн., що в загальному становить суму ухилення у розмірі 2 916 004 грн. Крім того, відповідно до зазначеного атку встановлено, що по ТОВ «Сан Енд Фан» (код ЄДРПОУ 37241245), ТОВ «Компанія «Грифон Консалт», ТОВ «Форсаж Медіамаркет», ТОВ «Віп Трейд», ТОВ «Зінат», ТОВ «Ювілайт» та ТОВ «Аграфон» в ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м.Києві складено акти перевірок про неможливість проведення зустрічних перевірок, що були використані під час проведення перевірки №160/26-57-22-03-07/35507915 від 06.09.2013р. Встановлено, що ТОВ «Сан Енд Фан» (код ЄДРПОУ 37241245) має поточний рахунок №260090011552 відкритий в АТ «Банк Велес» (МФО 322799), розташованому за адресою: м.Київ, вул.Г.Севастополя, 48, який свідчить про обіг коштів по зазначеному поточному рахунку ТОВ «Сан Енд Фан» (код ЄДРПОУ 37241245), відкриття, використання та закриття поточного рахунку, мають значення для справи, у зв*язку із чим просив клопотання задовольнити.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, посилаючись на обставини, викладені в клопотанні та необхідність застосування заходів забезпечення кримінального провадження, про які він просить суд, а також просив розглядати клопотання без виклику представника ТОВ «Сан Енд Фан» як особи, до документів, що містять банківську таємницю якої, він просить надати доступ, а також у відсутності представника АТ «Банк Велес» як особи, що володіє документами, які містять банківську таємницю відносно ТОВ «Сан Енд Фан», тимчасовий доступ до яких він просить дозволити, оскільки є достатні підстави вважати, що існує реальна загроза знищення цих документів.

Враховуючи підстави і мотиви клопотання, суд вважає за необхідне розглядати клопотання без виклику представників ТОВ «Сан Енд Фан» і АТ «Банк Велес» в порядку частини 2 ст.163 КПК України, оскільки є достатні підстави вважати, що існує реальна загроза знищення документів, тимчасовий доступ до яких просить дозволити слідчий.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши зміст клопотання і надані суду письмові докази, оцінивши потреби досудового розслідування, які виправдовують такий ступінь втручання у права та свободи ТОВ «Сан Енд Фан», про який йдеться в клопотанні слідчого та приймаючи до уваги, що застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження, є виправданим, оскільки має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, враховуючи неможливість іншими способами довести обставини, які підлягають доведенню в кримінальному провадженні №320131100800000141 від 01.10.2013р. за ч.3 ст.212 КК України, а тому клопотання суд визнає обґрунтованим і таким, що підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159, 160, 163, 164, 165, 166, 395 КПК України, суд, -

У х в а л и в :

Клопотання задовольнити.

АТ «Банк Велес» (МФО 322799), що знаходиться за адресою: м.Київ, вул.Г.Севастополя, 48, надати (забезпечити) слідчому СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м.Києві лейтенанту податкової міліції Сафронову К.Р. та/або за його дорученням оперативному працівнику ОУ ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м.Києві Скібі П.С. тимчасового доступу до документів та надати можливість їх вилучити (здійснтти виїмку) стосовно клієнта банківської установи - АТ «Банк Велес» (МФО 322799), яка знаходиться за адресою: м.Київ, вул.Г.Севастополя, 48 - ТОВ «Сан Енд Фан» (код ЄДРПОУ 37241245), а саме:

- карток зі зразками підписів та відбитком печатки ТОВ «Сан Енд Фан» (код ЄДРПОУ 37241245), копії паспортів, доручень інших документів, які надавались банку при відкритті (подальші зміни поточних даних) рахунку №260090011552;

- платіжних доручень та меморіальних ордерів, які свідчать про надходження та використання коштів по рахунку №260090011552, які належить ТОВ «Сан Енд Фан» (код ЄДРПОУ 37241245) з дня відкриття рахунку та по момент виїмки;

- документів, на підставі яких ТОВ «Сан Енд Фан» (код ЄДРПОУ 37241245) відкрито рахунок № 260090011552;

- договорів щодо надання послуг «клієнт банк» із зазначенням місця встановлення, заявки на надання зазначеної послуги та документи щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги ТОВ «Сан Енд Фан» (код ЄДРПОУ 37241245) працівниками АТ «Банк Велес» (МФО 322799);

- документів, які засвідчують факт купівлі ТОВ «Сан Енд Фан» (код ЄДРПОУ 37241245) бланків векселів та інших цінних паперів за весь період діяльності підприємства;

- документів щодо проведення фінансового моніторингу працівниками АТ «Банк Велес» (МФО 322799) банківських операцій по розрахунках ТОВ «Сан Енд Фан» (код ЄДРПОУ 37241245);

- заяв на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, доручень, інших документів, з рахунку №260090011552 з дня відкриття рахунку та по момент проведення виїмки;

- банківської виписки (роздруківку руху коштів) по рахунку №260090011552 (в друкованому та електронному вигляді, із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу), з 01.01.2010р. по момент проведення виїмки.

Строк дії ухвали - один місяць з дня постановлення ухвали.

Відповідно до частини 1 ст.166 КПК України, у разі не виконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала може бути оскаржено до Апеляційного суду м.Києва протягом п*яти днів з дня її оголошення, а особами, без виклику яких постановлено ухвалу - протягом п*яти днів з дня отримання її копії.

Слідчий суддя: