Ухвала суду № 48275085, 07.08.2015, Києво-Святошинський районний суд Київської області

Справа № 369/8406/15-к

Провадження № 1-кс/369/1821/15

УХВАЛА

Іменем України

07.08.2015 року м. Київ

Слідчий суддя Києво-Святошинського районного суду Київської області Хрипун С.В., при секретарі Бесчастній В.В., за участю слідчого Мамчика Д.О., розглянувши клопотання слідчого першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області Мамчика Д.О., про тимчасовий доступ до речей і документів, по кримінальному провадженні № 32014100070000014 від 19.02.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

До суду звернувся слідчий першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області Мамчик Д.О. з клопотанням, погодженим із прокурором прокуратури Києво-Святошинського району Київської області, про тимчасовий доступ до речей і документів, по кримінальному провадженні № 32014100070000014 від 19.02.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

Своє клопотання слідчий мотивує тим, що у провадженні СУ ФР ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області перебувають матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014100070000014 від 19.02.2014 року, за фактом вчинення кримінального правопорушення службовими особами ПАТ «Пересувна Механізована Колона №43» (код за ЄДРПОУ 05408199) за ознаками злочинів, передбачених ч.3 ст. 212 КК України.

Підставою для внесення вказаного правопорушення до ЄРДР є акт №25/22-00/5408199 від 13.01.2014 р. про результати позапланової виїзної перевірки ПАТ «Пересувна Механізована Колона №43» з питань дотримання вимог податкового законодавства по взаємовідносинам з ТОВ «Будпроектконтракт» (код за ЄДРПОУ 35008464), ТОВ «Флексеко Пікбуд» (код за ЄДРПОУ 33299988), ТОВ «Фасадрем-Сервіс» (код за ЄДРПОУ 31663124), за період з 01.01.2011р. по 31.12.2012 р.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ПАТ «Пересувна Механізована Колона №43» в період 2011-2012 рр., з метою мінімізації податкових зобов'язань, мали фінансово-господарські з підприємствами з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «Фасадрем-Сервіс», ТОВ «Флексеко Пікбуд» та ТОВ «Будпроектконтракт».

Крім того встановлено, що службові особи ПАТ «Пересувна Механізована Колона №43» ухилилися від плати податків на загальну суму 5,3 млн. грн., шляхом проведення безтоварних операцій з ТОВ «Грант Тайм» (код ЄДРПОУ 38123047), ТОВ «Гатіора» (код ЄДРПОУ 38091733), які мають ознаки фіктивності.

Встановлено, що ТОВ «Грант Тайм», ТОВ «Гатіора» входять до складу «конвертаційного центру», які надавали за матеріальну винагороду реальному сектору економіки «послуги» в проведенні безтоварних операцій, незаконному формуванні податкового кредиту з ПДВ, штучному завищенні валових витрат та, використовуючи злочинну схему, здійснювати переказ безготівкових грошових коштів в готівку.

Допитаний в якості свідка ОСОБА_2 показав, що зареєстрував ТОВ «Грант Тайм» за грошову винагороду без мети зайняття підприємницькою діяльністю.

Подальшим досудовим розслідуванням встановлено, що ПАТ «Пересувна Механізована Колона №43» в період з 2011 року по теперішній час від розпорядників державних коштів (департамент житлово-комунальної інфраструктури ВОКМР (КМДА), КП "Дирекція з капітального будівництва та реконструкції Київбудреконструкція") отримує кошти, які мають статус державних.

Відповідно до умов договору №31 від 09.12.2009, укладеного між департаментом житлово-комунальної інфраструктури ВОКМР (КМДА) та ПАТ «Пересувна Механізована Колона №43», замовник (департамент ЖКІ ВОКМР) доручає, а генпідрядник (ПАТ «Пересувна Механізована Колона №43») бере на себе зобов'язання на власний ризик виконати будівельно-монтажні роботи по об'єкту: «Реконструкція дамб мулових полів №1, 2 Бортницької станції аерації» відповідно до проектно-кошторисної документації в термін, встановлений календарним планом. Загальна сума договору складає 148,6 млн. грн.

Встановлені факти перерахування службовими особами ПАТ «Пересувна Механізована Колона №43» грошових коштів на підприємства із ознаками «фіктивності», з метою мінімізації податкових зобов'язань підприємства та привласнення, розкрадання або заволодіння державними коштами.

З метою встановлення фактичних об'ємів виконаних будівельно-монтажних робіт ПАТ «Пересувна Механізована Колона №43» по об'єкту: «Реконструкція дамб мулових полів №1, 2 Бортницької станції аерації» призначено проведення будівельно-технічної експертизи, проведення якої доручено спеціалістам КНДІСЕ Міністерства юстиції України 01.07.2015.

22.07.2015 року від експерта КНДІСЕ Міністерства юстиції України отримано клопотання про надання матеріалів, необхідних для проведення експертизи.

Беручи до уваги вищенаведене та зважаючи на те, що у департаменті житлово-комунальної інфраструктури ВОКМР (КМДА) знаходяться необхідні для проведення будівельно-технічної експертизи документи стосовно об'єкту «Реконструкція дамб мулових полів №1, 2 Бортницької станції аерації» і зазначені документи необхідні для виконання клопотання експерта КНДІСЕ Міністерства юстиції України, з метою отримання тимчасового доступу до документів та речей (матеріальних носіїв), що містять необхідну для слідства інформацію (тобто можливість ознайомитись з ними та вилучити їх).

Згідно ч. 1 ст. 107 КПК України фіксування судового засідання технічними засобами не здійснювалось.

Клопотання розглядалось у відсутність службових осіб департаменту житлово-комунальної інфраструктури ВОКМР (КМДА) з метою унеможливлення знищення та переховування вказаних у клопотанні документів.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просив задовольнити у повному обсязі.

Вивчивши клопотання, додані до нього документи, матеріали кримінального провадження, приходжу до переконання про обґрунтованість заявленого клопотання та необхідність його задоволення, оскільки надано достатньо доказів, які свідчать, що вказані слідчим документи знаходяться у володінні департаменту житлово-комунальної інфраструктури ВОКМР (КМДА), мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відомості, що містяться у зазначених документах, можуть бути використані як докази, а також неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних документів. Слідчим обґрунтовано необхідність вилучення оригіналів документів для проведення судової будівельно-технічної експертизи.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 131, 132, 159-164 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області Мамчика Д.О., задовольнити.

Надати слідчому першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області Мамчику Дмитру Олеговичу, або особі, уповноваженій на здійснення тимчасового доступу на підставі його доручення, дозвіл на тимчасовий доступ до документів стосовно об'єкту «Реконструкція дамб мулових полів №1, 2 Бортницької станції аерації», які знаходяться у департаменті житлово-комунальної інфраструктури ВОКМР (КМДА) за період 2009-2015 років включно, а саме:

-висновок комплексної державної експертизи щодо проектно-кошторисної документації (з усіма додатками) на реконструкцію дамб мулових полів № 1 та №2 Бортницької станції аерації;

-дані інженерно-геологічних вишукувань для проведення реконструкції дамб;

-договори на виконання будівельно-монтажних робіт з усіма додатковими угодами та додатками, враховуючи зведені та локальні кошториси за договорами, які затверджені та підписані відповідно вимог ДБН;

-виконавчу документацію за результатом проведення робіт за договорами:

-загальний журнал виконаних робіт (ф.КБ-6);

-спеціальні журнали з окремих робіт;

-журнал авторського нагляду;

-акти обстеження прихованих робіт, проміжного прийняття монтажно-будівельних робіт, інженерних мереж, індивідуального та комплексного випробування устаткування, систем, мереж та пристроїв за погодженням замовника, проектної організації (технічного нагляду) та організації яка виконувала монтажні та пуско-налагоджувані роботи, дефектні акти тощо;

-звіт про витрату матеріалів у будівництві за звітний період за формою М29;

-акти передачі обладнання, накладні на обладнання та матеріали, які були поставлені та використані згідно проектно-кошторисної документації за затвердженим робочим проектом, договорів на виконання будівельних робіт, відповідно вимог ДБН;

-проект організації будівництва, проект виробництва робіт, які виконувались за договорами, а також документи що підтверджують використання на об'єкті будівельних машин та механізмів (видаткові накладні, маршрутні листи, договора оренди),з можливістю ознайомитися з ними та вилучити їх.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів, слідчий суддя, суд, за клопотанням сторони кримінального провадження якій надано право на доступ до документів, має право на постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала діє протягом одного місяця.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: С.В.Хрипун