Ухвала суду № 48269137, 12.02.2015, Амур-Нижньодніпровський районний суд міста Дніпра (до 25.04.2025 - Амур-Нижньодніпровський районний суд м. Дніпропетровська)

Справа № 199/1041/15-к

(1-кс/199/115/15)

УХВАЛА

12.02.2015 року м.Дніпропетровськ

Слідчий суддя Амур-Нижньодніпровського районного суду міста Дніпропетровська Савченко Є.М. при секретарі Обора Б.Ю., за участю прокурора Гутарова Д.О., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду м. Дніпропетровська клопотання прокурора прокуратури Амур-Нижньодніпровського району м. Дніпропетровська Гутарова Д.О. про надання тимчасового доступу до речей та документів,

В С Т А Н О В И В:

11.02.2015 року до Амур-Нижньодніпровського районного суду міста Дніпропетровська надійшло клопотання прокурора прокуратури Амур-Нижньодніпровського району м. Дніпропетровська Гутарова Д.О. від 11.02.2015 року про надання тимчасового доступу та можливість вилучення копій матеріалів стосовно діяльності ТОВ «Керуюча Компанія «Гранд Дистриб'юшин», які містять охоронювану законом таємницю, що відноситься до комерційної таємниці та знаходяться у володінні Державної податкової інспекції в Бабушкінському районі м.Дніпропетровська, розташованої по вул. Героїв Сталінграду, 25, м. Дніпропетровська.

Клопотання обґрунтовано тим, що прокуратурою Амур-Нижньодніпровського району м.Дніпропетровська здійснюється процесуальне керівництво у кримінальному провадженні, внесеному до ЄРДР за № 42015041630000013 від 02.02.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 366 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що у травні 2014 року посадові особи ТОВ НТП «Біт», яке знаходиться у м.Дніпропетровськ по вул.Лісопильна, 3, зловживаючи службовим становищем, внесли завідомо недостовірні відомості щодо господарських відносин з ТОВ "Коменерго Комп" в податкові декларації з ПДВ та податку на прибуток, чим завдали державі збиток у сумі приблизно 200 тис. грн.

Також під час досудового розслідування у вказаному кримінальному проваджені встановлено, що у травні 2014 року посадові особи ТОВ «Керуюча Компанія «Гранд Дистриб'юшин» (ЄДРПОУ 35394779), що знаходиться у м.Дніпропетровську по вул. Червона, буд.20А, оф.3, зловживаючи службовим становищем, внесли завідомо недостовірні відомості щодо господарських відносин з ТОВ "Коменерго Комп" в податкові декларації з ПДВ та податку на прибуток, в результаті чого отримали податкову вигоду шляхом незаконного формування податкового кредиту та мінімізації сплати податку на прибуток, чим завдали державі збиток у сумі приблизно 2 183 тис. грн.

При цьому встановлено, що ТОВ "Коменерго Комп" фактично не мало можливості здійснювати фінансово-господарську діяльність у період квітня-травня 2014 року, оскільки директор та засновник ТОВ "Коменерго Комп" ОСОБА_2 помер ІНФОРМАЦІЯ_1.

У зв'язку з вищевикладеним, з метою проведення повного, об'єктивного дослідження матеріалів кримінального провадження, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів та відомостей, які знаходяться в державній податковій інспекції за місцем реєстрації ТОВ «Керуюча Компанія «Гранд Дистриб'юшин», яке зареєстровано платником податків у Державній податковій інспекції у Бабушкінському районі м.Дніпропетровська ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області, розташованого по вул.Героїв Сталінграду, 25 м.Дніпропетровська.

В судовому засіданні прокурор Гутаров Д.О. просив задовольнити подане клопотання.

Вислухавши думку прокурора, вивчивши подане клопотання та надані матеріали, якими обґрунтовується необхідність тимчасового доступу до документів, вважає необхідним задовольнити клопотання прокурора, виходячи з того, що інформація, яка знаходиться у Державної податкової інспекції в Амур-Нижньодніпровському районі м.Дніпропетровська, яка відповідно до п) 4 ч. 1 ст. 162 КПК України відноситься до такої, що містить комерційну таємницю, що може бути підставою для застосування цього заходу забезпечення кримінального провадження, - має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні і неможливо іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до ч. 1, 4 ст. 107 КПК України, за відсутності клопотань сторін, під час ухвалення даного рішення, фіксування за допомогою технічних засобів не здійснювалось.

Керуючись ст.ст.28,107,110,131,132,159,162-166 КПК України,

П О С Т А Н О В И В:

1.Задовольнити клопотання та надати прокурору прокуратури Амур-Нижньодніпровського району м. Дніпропетровська Гутарову Д.О. тимчасовий доступ та можливість вилучення оригіналів, а в разі їх відсутності належним чином завірених копій документів стосовно діяльності ТОВ «Керуюча Компанія «Гранд Дистриб'юшин» (ЄДРПОУ 35394779), які знаходяться у володінні Державної податкової інспекції в Бабушкінському районі м.Дніпропетровська, розташованої по вул.Героїв Сталінграду, 25 м. Дніпропетровська, а саме:

- документи облікової справи, в тому числі установчих документів, довідок про взяття на податковий облік, свідоцтва платника податку на додану вартість, службових записок, тощо;

- довідки та акти перевірок (виїзних та невиїзних) підприємства, проведених органами державної податкової служби в період 2013-2015 років з питань додержання вимог податкового, валютного та іншого законодавства;

- інформацію про податкову заборгованість підприємства;

- відомості про працівників суб'єктів, які отримували доходи в період 2014-2015 років, структуруючи інформацію наступним чином: П.І.Б., ідентифікаційний код, назва суб'єкта господарювання за місцем отримання доходу, його розмір, період, за який було отримано дохід, вид доходу (у електронному вигляді);

- декларації на прибуток підприємства, податку на додану вартість та всіх додатків до них, поданих у період 2014-2015 років (у електронному та паперовому вигляді);

- роздруківку операцій, вчинених у період 2014-2015 років вказаним підприємством з придбання та реалізації товарів, робіт та послуг, за даними Системи автоматизованого співставлення податкових зобов'язань та податкового кредиту (у електронному та паперовому вигляді).

2.Строк дії ухвали не може перевищувати 1 місяця з дня її постановлення.

3. Ухвала підлягає обов'язковому виконанню.

4. У разі невиконання ухвали, відповідно до ст.166 КПК України, може бути проведено обшук з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

5. Ухвала набирає чинності негайно і оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Є.М.Савченко