Ухвала суду № 48251441, 24.02.2015, Вінницький міський суд Вінницької області

Справа 127/3100/15-к

Провадження 1-кс/127/984/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

24 лютого 2015 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області Олійник О.М., при секретарі Заселян І.В., за участю старшого слідчого Гелети Ю.П., розглянувши клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області Шпака С.В. про тимчасовий доступ до документів, які зберігаються в архіві Шевченківського районного суду м.Києва, за відсутністю клопотання учасників процесуальної дії про застосування технічних засобів, -

в с т а н о в и в:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням, погодженим з старшим прокурором відділу прокуратури Вінницької області Майданюком В.А., про тимчасовий доступ до документів, які зберігаються в архіві Шевченківського районного суду м. Києва, мотивуючи свої вимоги тим, що в СУ ФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014020010000121 від 12.11.2014р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України. Так, службові особи ТОВ «Аргохім-захист» завищили валові витрати та штучне формування податкового кредиту з податку на додану вартість, чим ухилились від сплати податку на прибуток та податку на додану вартість на загальну суму 2 869 900 грн., а саме: імітуючи проведення фінансово-господарських операцій по закупівлі засобів захисту рослин, в період часу з 01. 01. 2013 по 31. 12. 2013, з фіктивними підприємствами ТОВ «Старксервіс» (код 38292311, м. Київ, вул. Кіквідзе, 14В) та ПП «Хімінвест» (код 32424590, м. Київ, вул. Екскалаторна, 35),

В ході досудового слідства встановлено, що Шевченківським районним судом міста Києва 24 вересня 2013 року по справі № 761/22932/13-к (провадження № 1-кп/761/776/2013) винесено вирок, яким визнано винним ОСОБА_3 у вчинені злочинів, передбачених ч. 5 ст. 27, ч. 1 та ч. 2 ст. 205 КК України та зазначено, що ОСОБА_4, разом з ОСОБА_5 зареєстрували в органах державної влади суб'єкт підприємницької діяльності юридичну особу ТОВ «Старксервіс» (код 38292311, м. Київ, вул. Кіквідзе, 14В) для прикриття незаконної діяльності, без наміру зайняття підприємницькою діяльністю. Також управлінням податкового аудиту ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві складено акт за № 1066/26-55-22-08/38292311 від 03.04.2014 про неможливість проведення зустрічної звірки ТОВ "Старксервіс" (код 38292311) щодо підтвердження господарських відносин за період діяльності з 01. 09. 2012 по 28. 02. 2014.

На підставі вказаних неіснуючих операцій ТОВ «Агрохім-захист» формувало незаконний податковий кредит, чим завищили валові витрати та штучно сформували податковий кредит з податку на додану вартість.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав.

Представник Шевченківського районного суду м. Києва в судове засідання не з'явився, в телефонному режимі повідомив суд, що він не заперечує щодо задоволення клопотання в разі, якщо судом будуть встановлені достатні підстави вважати, що вказані документи мають відношення до кримінального правопорушення та мають значення для встановлення істини по кримінальному правопорушенню.

Суд, вислухавши пояснення слідчого, враховуючи позицію представника Шевченківського районного суду м. Києва, дослідивши клопотання та додані до нього докази, дійшов висновку, що клопотання підлягає задоволенню.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Як вбачається з ч.5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи та мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Положенням ч.7 ст. 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без таконго вилучення існує загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Приймаючи до уваги викладене, суд вважає, що є достатні підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до вказаних речей, оскільки матеріалами кримінального провадження та клопотанням підтверджений той факт, що документи, про доступ до яких клопоче слідчий, знаходяться в архіві Шевченківського районного суду м. Києва, а також мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, тому клопотання підлягає до задоволення.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161,162,163,164, 166, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

у х в а л и в:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл слідчому з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області старшому лейтенанту податкової міліції Шпаку С.В. або іншим працівникам ГУ Міндоходів у Вінницькій області, які будуть діяти на підставі доручення, на тимчасовий доступ до документів, з можливістю вилучення, а саме: завіреної належним чином копії вироку Шевченківського районного суду міста Києва від 24 вересня 2013 року по справі №761/22932/13-к (провадження № 1-кп/761/776/2013), що перебуває в архіві Шевченківського районного суду міста Києва за адресою: м. Київ, вул. Дегтярівська,31-А.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: