Ухвала суду № 48251339, 23.01.2015, Вінницький міський суд Вінницької області

Справа 127/1161/15-к

Провадження 1-кс/127/418/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

23 січня 2015 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області Олійник О.М., при секретарі Заселян І.В., за участю слідчого Тєлєшева О.М., розглянувши клопотання слідчого СУ УМВС України у Вінницькій області Тєлєшева О.М. про тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні Вінницького відділення Вінницької ОДПІ ГУ ДФС у Вінницькій області, за відсутністю клопотання учасників процесуальної дії про застосування технічних засобів, -

в с т а н о в и в:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні Вінницького відділення Вінницької ОДПІ ГУ ДФС у Вінницькій області, мотивуючи свої вимоги тим, що у нього в провадженні знаходяться матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 12014020000000310 від 14.11.2014р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України. Досудовим слідством встановлено, що невідомі особи, в м. Вінниці, створили ТОВ «Новосел Україна» (ЄДРПОУ 37424134, зареєстроване за адресою: м.Вінниця, вул.Чехова, 45), використовуючи реквізити якого провели ряд фіктивних фінансово-господарських безтоварних операцій з метою штучного формування валових витрат або ж податкового кредиту підприємств-контрагентів.

Згідно з матеріалами кримінального провадження з 12.03.2014 єдиним учасником та директором ТОВ «Новосел Україна» значиться ОСОБА_1 Відповідно до показів ОСОБА_2, його знайомий на ім?я ОСОБА_3 запропонував створити підприємство, яке фактично діяти не буде і лише буде сприяти іншим підприємствам (контрагентам) уникати сплати податків. На пропозицію погодився, оскільки ОСОБА_3 запропонував за це постійну оплату і в подальшому усім займався самостійно. Фактично вказане вище товариство ніякою діяльністю не займалося та нікому не надавало ніяких послуг. Хто проводив реєстраційні дії щодо підприємства у органах реєстраційної служби та податкової служби, а також складав та подавав податкову звітність ОСОБА_1 невідомо.

Крім того, за інформацією Вінницького відділення Вінницької ОДПІ ГУ ДФС у Вінницькій області ТОВ «Новосел Україна» з 01.11.2013 по 25.07.2014 було зареєстроване як платник податку на додану вартість, однак копії поданих даним товариством до податкової служби декларацій з податку на прибуток на відповідний запит слідчого надано не було.

Враховуючи вище викладене, матеріали юридичної справи ТОВ «Новосел Україна» (ЄДРПОУ 37424134, зареєстроване за адресою: м. Вінниця, вул. Чехова, 45) в органах податкової служби, мають важливе значення для встановлення суттєвих обставин кримінального правопорушення. Оскільки в ході розслідування є необхідність проведення ряду почеркознавчих експертиз, до кримінального провадження слід долучити оригінали вказаних вище документів.

Відповідно до матеріалів провадження юридична справа ТОВ «Новосел Україна» перебуває у володінні Вінницького відділення Вінницької ОДПІ ГУ ДФС у Вінницькій області (21027, Вінницька область, м. Вінниця, вул. 30-річчя Перемоги, 21, тел. (0432)43-17-55, ел. пошта dpi0203@i.ua).

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав.

Представник Вінницького відділення Вінницької ОДПІ ГУ ДФС у Вінницькій області в судове засідання не з'явився з невідомих суду причин, хоча про місце та час розгляду справи повідомлявся своєчасно та належним чином.

Суд, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши клопотання та додані до нього докази, дійшов висновку, що клопотання підлягає задоволенню.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Як вбачається з ч.5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи та мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Положенням ч.7 ст. 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без таконго вилучення існує загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Приймаючи до уваги викладене, суд вважає, що є достатні підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до вказаних документів, оскільки матеріалами кримінального провадження та клопотанням підтверджений той факт, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, тому клопотання підлягає до задоволення.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161,162,163,164, 166, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

у х в а л и в:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому СУ УМВС України у Вінницькій області майору міліції Тєлєшеву Олександру Михайловичу або оперативному підрозділу органів внутрішніх справ, за дорученням слідчого, тимчасового доступу до документів з можливістю їх подальшого вилучення (здійснення виїмки), а саме: юридичної справи Товариства з обмеженою відповідальністю «Новосел Україна» (ЄДРПОУ 37424134, зареєстроване за адресою: м. Вінниця, вул. Чехова, 45) з усіма наявними в ній документами, поданими до органів податкової служби засновниками та працівниками товариства, а також від їх імені довіреними особами, податковою звітністю товариства, заявками щодо її подання каналами електронної пошти, картками зразків підпису посадових осіб товариства та його печатки, а також актами проведених перевірок, що знаходиться у володінні Вінницького відділення Вінницької ОДПІ ГУ ДФС у Вінницькій області (21027, Вінницька область, м. Вінниця, вул. 30-річчя Перемоги, 21, тел. (0432)43-17-55, ел. пошта dpi0203@i.ua)

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: