Ухвала суду № 48244713, 16.05.2013, Вінницький міський суд Вінницької області

Справа № 127/11462/13-к

Провадження 1-кс/127/2868/13

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

16.05.2013 року місто Вінниця Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області Олійник О.М. за участю слідчого Іванчук О.М., розглянувши клопотання старшого слідчого СУ ДПС у Вінницькій області Іванчук О.М. про тимчасовий доступ до документів які перебувають у ПАТ КБ «Приватбанк», за відсутністю клопотання учасників процесуальної дії про застосування технічних засобів, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів у ПАТ КБ «Приватбанк», мотивуючи свої вимоги тим, що у нього в провадженні знаходяться матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 32013010000000019 від 18 січня 2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України. Досудовим розслідуванням встановлено, що відповідно до акту камеральної перевірки Козятинської ОДПІ Вінницької області ДПС № 165-1501/37258730 від 07.12.2012, службовими особами ТОВ «Адара-7»(код ЄДРПОУ 37258730), порушено: п. 150.1, ст. 150 Податкового кодексу України від 02.12.2010 № 2755 – VI (із змінами та доповненнями) в результаті чого було занижено податкове зобов’язання з податку на прибуток на загальну суму 21 387 357 грн. Своїми діями службові особи ТОВ «Адара-7» ухилились від сплати податків на загальну суму 21 387 357 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету податків в особливо великих розмірах.

Таким чином, в діях службових осіб ТОВ «Адара-7» вбачаються ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

Ухилення від сплати податків виникло у зв’язку з покупкою акцій на загальну суму 250 000 000 грн. у підприємства з іноземними інвестиціями «Альбіон» (код ЄДРПОУ 21033570)

Під час досудового розслідування виникла необхідність отримати тимчасовий доступ та можливість вилучення документів, які містять охоронювану законом таємницю, у зв’язку з необхідністю їх у проведенні судово-бухгалтерської експертизи для з’ясування порядку руху коштів та їх оприбуткування у ТОВ «АДАРА-7», а саме: рух коштів по банківським рахункам ПІІ «Альбіон» (код ЄДРПОУ 21033570): № 26001050001851 (код валюти 980), № 26005057003757 (код валюти 840), № 26005057004455 (код валюти 980), № 26040057001543 (код валюти 980), № 26002054406292 (код валюти 980), № 26009054405724 (код валюти 840), № 26054054405906 (код валюти 980) які відкрито в ПАТ КБ «Приватбанк» МФО 305299, м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, 32), як на паперових, так і на електронних носіях з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документу, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) за період з 02.11. 2007 по 31.12.2012;

- картки із зразками підписів та відбитком печатки, накази про призначення службових осіб ПІІ «Альбіон» (код ЄДРПОУ 21033570) та довіреності, надані до банку уповноваженими особами підприємства;

- видаткові ордери та корінці касових чеків про отримання службовими особами ПІІ «Альбіон» (код ЄДРПОУ 21033570) готівкових грошових коштів через касу банку;

- документи щодо використання та відкриття банківських рахунків, кредитні договори та документи, які складалися під час їх виконання.

Враховуючи викладене, вищевказані документи можуть бути використані, як докази вчинення службовими особами ТОВ «Адара-7» (код ЄДРПОУ 37258730) злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів та можливість їх вилучення, які перебувають у володінні ПАТ КБ «Приватбанк» МФО 305299, м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, 32), слідчий просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів які перебувають у ПАТ КБ “Приватбанк”.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав. Представник ПАТ КБ “Приватбанк”, в судове засідання не з’явився, про час та місце розгляду клопотання був повідомлений своєчасно та належним чином. Суд, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши клопотання та додані до нього докази, дійшов висновку, що клопотання підлягає задоволенню. Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Згідно ст. 167 КПК України, тимчасово вилученим може бути майно у вигляді речей, документів, грошей тощо, щодо яких є достатні підстави вважати, що вони: підшукані, виготовлені, пристосовані чи використані як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення та (або) зберегли на собі його сліди; надані особі з метою схилити її до вчинення кримінального правопорушення, фінансування та (або) матеріального забезпечення кримінального правопорушення чи як винагорода за його вчинення; є предметом кримінального правопорушення, пов'язаного з їх незаконним обігом; набуті в результаті вчинення кримінального правопорушення, доходи від них, або на які було спрямоване кримінальне правопорушення.

Приймаючи до уваги викладене, суд вважає, що є достатні підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів які перебувають у ПАТ КБ “Приватбанк”.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161,162,163,164, 166, 167, 309, 395 КПК України, ст. 60 та ст. 62 Закону України “Про банки і банківську діяльність”, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому СУ ДПС у Вінницькій області Іванчук О.М. або іншим працівникам ДПС, які будуть діяти на підставі її доручення, на тимчасовий доступ та виїмку копій документів які знаходиться у ПАТ КБ «Приватбанк» МФО 305299, м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, 32), а саме: копію довідки про рух коштів по банківським рахункам ПІІ «Альбіон» (код ЄДРПОУ 21033570): № 26001050001851 (код валюти 980), № 26005057003757 (код валюти 840), № 26005057004455 (код валюти 980), № 26040057001543 (код валюти 980), № 26002054406292 (код валюти 980), № 26009054405724 (код валюти 840), № 26054054405906 (код валюти 980) які відкрито в ПАТ КБ «Приватбанк» МФО 305299, м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, 32), як на паперових, так і на електронних носіях з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документу, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) за період з 02.11. 2007 по 31.12.2012; копію карток із зразками підписів та відбитком печатки, накази про призначення службових осіб ПІІ «Альбіон» (код ЄДРПОУ 21033570) та довіреності, надані до банку уповноваженими особами підприємства; копію видаткових ордерів та корінці касових чеків про отримання службовими особами ПІІ «Альбіон» (код ЄДРПОУ 21033570) готівкових грошових коштів через касу банку; копію документів щодо використання та відкриття банківських рахунків, кредитні договори та документи, які складалися під час їх виконання., що перебувають у володінні ПАТ КБ «Приватбанк».

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів

Ухвала слідчого судді не підлягає апеляційному оскарженню, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: