Ухвала суду № 48242436, 13.05.2015, Святошинський районний суд міста Києва

СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

пр. № 1-кс/759/2032/15

ун. № 759/7236/15-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13 травня 2015 року слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва Заєць Т.О. при секретарі Ковтун М.В., розглянувши в м. Києві клопотання про тимчасовий доступ до документів в досудовому розслідуванні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014100100000196 від 05.12.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 2 ст.212 КК України,

В С Т А Н О В И В:

13.05.2015 року до Святошинського районного суду м. Києва надійшло клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ДФС у м. Києві Киричок С.В., яке погоджене старшим прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва Речицькою Н.А. про надання тимчасового доступу до речей (матеріальних носіїв) та документів, що містять банківську таємницю, з можливістю ознайомитися з ними та зробити їх копії на паперовому або електронному носіях інформації, які знаходяться у володінні ПАТ «КРЕДI АГРIКОЛЬ БАНК» (МФО 300614), за адресою: м. Київ вул. Пушкінська, 42/4, а саме: рух грошових коштів на електронному або паперовому носії інформації з повною розшифровкою контрагентів, їх реквізитів (назва кореспондента, код ЄДРПОУ, адреса, первинні документи, на підставі яких отримується чи сплачується платіж, інші реквізити) та призначенням платежів по рахунках №26004007318001, №26009007318501 (українська гривня, долар США, Євро, Російський рубль), які належать ТОВ «СІ ЕЛ ЕС» (код 36941514) за період з 01.01.2012 по теперішній час; документів в електронному вигляді про IP-адреси пристроїв з яких відбувався доступ до системи «Клієнт-Банк» по розрахункових рахунках №26004007318001, №26009007318501, які належать ТОВ «СІ ЕЛ ЕС» (код 36941514) за 01.01.2012 по теперішній час; та ін.

Клопотання обґрунтовано наступним. Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Балтік Біо Трейд» в період 2012-2014 рр. умисно ухилились від сплати податків на загальну суму 1 934 511 грн. при фінансово-господарських взаємовідносинах з підприємствами, які мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «Грант Тайм» (код 38123047), ТОВ «Крістенс» (код 38022110). Допитані директори ТОВ «Грант Тайм» ОСОБА_3 та ТОВ «Крістенс» ОСОБА_4 показали, що відношення до господарської діяльності підприємства не мають, підприємство зареєстрували за грошову винагороду.

Крім того встановлено, що ТОВ «Балтік Біо Трейд» мало фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «СІ ЕЛ ЕС» (код 36941514), яке в свою чергу формувало податковий кредит з ПДВ від тих самих підприємств з ознаками фіктивності, що і ТОВ «Балтік Біо Трейд», а саме: ТОВ «Грант Тайм» (код 38123047), ТОВ «Крістенс» (код 38022110), ТОВ «Торенія» (код 38091691).

Отже всі фінансово-господарські операції, які здійснювались між ТОВ «Балтік Біо Трейд», ТОВ «СІ ЕЛ ЕС» (код 36941514), ТОВ «Грант Тайм» (код 38123047), ТОВ «Крістенс» (код 38022110), ТОВ «Торенія» (код 38091691) мають безтоварний та лише документальний характер. Від протиправної діяльності службових осіб ТОВ «Балтік Біо Трейд» у співучасті з особами, яким підконтрольні ТОВ «СІ ЕЛ ЕС», ТОВ «Грант Тайм» (код 38123047), ТОВ «Крістенс» (код 38022110), ТОВ «Торенія» (код 38091691), до державного бюджету не надходять кошти в великих розмірах.

Встановлено, що ТОВ «СІ ЕЛ ЕС» у ПАТ «КРЕДI АГРIКОЛЬ БАНК» (МФО 300614)відкрито рахунки №26004007318001, №26009007318501 (українська гривня, долар США, Євро, Російський рубль).

На думку слідчого, у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

В силу п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України, подане слідчим клопотання стосується надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно частин 5, 6 статті 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Отже, надання тимчасового доступу до речей і документів здійснюється виключно у випадку доведення стороною кримінального провадження у своєму клопотанні обставин, передбачених ч. ч. 5, 6 ст. 163 КПК України.

Встановлено, що в СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ДФС у м. Києві знаходиться кримінальне провадження, внесене до ЄРДР за №32014100100000196 від 05.12.2014 року, за ознаками кримінальних правопорушень передбачених ч. 2 ст.212 КК України.

Проте, в клопотанні про тимчасовий доступ до речей і документів відсутні доводи наявності достатніх підстав вважати, що відповідні документи (інформація) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної банківської установи, що вони самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Твердження про вчинення кримінального правопорушення та підстави для застосування заходів забезпечення кримінального провадження у вигляді тимчасового доступу до речей і документів, ґрунтуються на акті про результати документальної позапланової виїзної перевірки № 541/26-57-22-03-10/36114706 від 24.11.2014. Проте, зазначений акт не може бути прийнятий судом в якості доказу, оскільки він не містить жодних відомостей щодо ТОВ «СІ ЕЛ ЕС». До клопотання додано копії лише 4 сторінок акту з 41 і з них неможливо встановити, що слугувало підставою для висновку про порушення податкового законодавства. Докази безтоварності операцій між товариствами також не надано.

В матеріалах кримінального провадження відсутні належні докази фінансово - господарських взаємовідносини між ТОВ «Балтік Біо Трейд» та ТОВ «СІ ЕЛ ЕС» (код 36941514). Відомості щодо формування ТОВ «СІ ЕЛ ЕС» (код 36941514) податкового кредиту з підприємствами з ознаками фіктивності, що призвело до порушення податкового законодавства, не підтверджені належними доказами. Слідчим не надано доказів достатніх підстав вважати, що у ПАТ «КРЕДI АГРIКОЛЬ БАНК» (МФО 300614) наявні рахунки ТОВ «СІ ЕЛ ЕС», через які здійснювалися фінансово-господарські операції, які свідчать про обіг коштів по поточному рахунку товариства, відкриття, використання та закриття поточного рахунку.

Подане клопотання є формальним без зазначення будь-яких доводів та доказів на підтвердження зазначеного в клопотанні.

Згідно ч. 3 ст. 132 КПК України, застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що: 1) існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; 2) потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора; 3) може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням.

Під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються (ч. 5 ст. 132 КПК України).

З клопотання і доданих документів не вбачається наявність підстав для застосування заходів забезпечення кримінального провадження, слідчим не доведено, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні, а також не доведено можливість виконання завдання, для виконання якого слідчий звертається із клопотанням, до клопотання не додано належних доказів підтвердження обставин, на які посилається слідчий. Наведене в силу ч. 3 ст. 132 КПК України не допускає застосування заходів забезпечення кримінального провадження.

Враховуючи наведене, відсутні підстави для задоволення клопотання.

Керуючись ст. ст. 132, 159-164, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В:

Відмовити у задоволенні клопотання про надання тимчасового доступу до речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

СЛІДЧИЙ СУДДЯ Т.О.ЗАЄЦЬ