Ухвала суду № 48242374, 02.02.2015, Святошинський районний суд міста Києва

СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

пр. № 1-кс/759/359/15

ун. № 759/1499/15-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02.02.2015 слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва Заєць Т.О. при секретарі Ковтун М.В., розглянувши в м. Києві клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів в досудовому розслідуванні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014100080000027 від 22.04.2014, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,

В С Т А Н О В И В:

02.02.2015 року до Святошинського районного суду м. Києва надійшло клопотання слідчого СУФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Дзюбок О.В., яке погоджене старшим прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва Речицькою Н.А. про надання тимчасового доступу до документів, що містять банківську таємницю в ПАТ «Реал Банк» (МФО 351588, м. Харків, проспект Леніна 60) по розрахунковим рахункам №2600930435580, №2600130235580, №2600030335580, №2610930135580, №2600230135580, які належать ТОВ «Капромбуд» (код ЄДРПОУ 37982540) та надати можливість вилучити їх копії у ПАТ «Реал Банк» (МФО 351588), а саме: рух грошових коштів на електронному носію інформації з повною розшифровкою контрагентів, їх реквізитів (назва кореспондента, код ЄДРПОУ, адреса, первинні документи, на підставі яких отримується чи сплачується платіж, інші реквізити) та призначенням платежів по рахункам №2600930435580, №2600130235580, №2600030335580, №2610930135580, №2600230135580, які належать ТОВ «Капромбуд» (код ЄДРПОУ 37982540) за період з 11.04.2012 по 18.09.2014; документів на електронному носію інформації про IP-адреси пристроїв, з яких відбувався доступ до системи «Клієнт-Банк» («І-Банк», тощо) по розрахункових рахунках №2600930435580, №2600130235580, №2600030335580, №2610930135580, №2600230135580, які належать ТОВ «Капромбуд» (код ЄДРПОУ 37982540) за період з 11.04.2012 по 18.09.2014.

Клопотання обґрунтоване наступним. Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Укргазтех» у період з 01.09.2012 по 31.12.2013 ухилилися від сплати податку на додану вартість на загальну суму 10 790 272,11 грн. шляхом створення видимості проведення господарської діяльності з ТОВ «Капромбуд» (код ЄДРПОУ 37982640), яке має ознаки «фіктивності».

Згідно витягу з кримінального провадження №3201410000000036 від 05.03.2014 року встановлено, що невстановлені особи, які діяли за попередньою змовою, знаходячись на території м. Києва, з метою прикриття незаконної діяльності, у період 2011-2013 року створили шляхом реєстрації суб'єкт підприємницької діяльності ТОВ «Капромбуд» (код ЄДРПОУ 37982540) та здійснили постановку на податковий облік в ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів у м. Києві. Від імені службових осіб підприємства надавались послуги по незаконному формуванню податкового кредиту, через використання рахунків по яких проводились незаконне обготівкування грошових коштів, тобто використовувались невстановленими особа у незаконній діяльності.

У ході досудового розслідування виникла необхідність у дослідженні руху коштів по рахунках ТОВ «Капромбуд» (код ЄДРПОУ 37982540).

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «Капромбуд» (код ЄДРПОУ 37982540) відкрито рахунки №2600930435580, №2600130235580, №2600030335580, №2610930135580, №2600230135580, в ПАТ «Реал Банк» (МФО 351588).

На думку слідчого, в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Речі і документи ТОВ «Капромбуд» мають значення для встановлення фактичних обсягів фінансово-господарської діяльності з ТОВ «Укргазтех», обсягів перерахувань безготівкових коштів по розрахунковому рахунку підприємства та встановлення обставин фінансово-господарських операцій.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

До охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать: відомості, які можуть становити банківську таємницю (п. 5 ч.1 ст. 162 КПК України).

Згідно частин 5, 6 статті 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Отже, надання тимчасового доступу до речей і документів здійснюється виключно у випадку доведення стороною кримінального провадження у своєму клопотанні обставин, передбачених ч. ч. 5, 6 ст. 163 КПК України.

Встановлено, що в СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів знаходиться кримінальне провадження, внесене до ЄРДР за №32014100080000027 від 22.04.2014, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Проте, в клопотанні про тимчасовий доступ до речей і документів, відсутні доводи наявності достатніх підстав вважати, що відповідні документи (інформація) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи, що вони самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Твердження про вчинення кримінального правопорушення та підстави для застосування заходів забезпечення кримінального провадження у вигляді тимчасового доступу до речей і документів, ґрунтуються на висновках аналітичної довідки №92/16-30/30265715 від 16.04.2014 року. Проте, вказана довідка не є доказом, зроблені в ньому висновки не підтверджуються жодними належними доказами. В матеріалах кримінального провадження відсутні належні докази того, що ТОВ «Капромбуд» (код ЄДРПОУ 37982540) мало взаємовідносини з ТОВ «Укргазтех» (код ЄДРПОУ 30265715).

В матеріалах клопотання відсутні докази наявності в банківській установі відкритих рахунків та документів ТОВ «Капромбуд» (код ЄДРПОУ 37982540). Витяг про розширені відомості про рахунки ТОВ «Капромбуд» (код ЄДРПОУ 37982540), доданий до матеріалів клопотання, не завірений належний належним чином, що не підтверджує наявності розрахункових рахунків в банківській установі.

До клопотання додані копії документів не засвідчені належним чином. Доданий до клопотання витяг з ЄРДР не засвідчений належним чином, що не підтверджує наявність відповідного кримінального провадження і подання клопотання в його межах.

Подане клопотання є формальним без зазначення будь-яких доводів та доказів на підтвердження зазначеного в клопотанні.

Враховуючи наведене, слідчим не виконано вимоги частин 5, 6 статті 163 КПК України, а тому відсутні підстави для задоволення клопотання.

Керуючись ст. ст. 159-164, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В:

Відмовити в задоволенні клопотання про надання тимчасового доступу.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

СЛІДЧИЙ СУДДЯ Т.О.ЗАЄЦЬ