Ухвала суду № 48241324, 14.04.2015, Святошинський районний суд міста Києва

СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

пр. № 1-кс/759/1533/15

ун. № 759/5737/15-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14 квітня 2015 року слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва Заєць Т.О. при секретарі Ковтун М.В., розглянувши в м. Києві клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів в досудовому розслідуванні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015100080000014 від 04.03.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2, ч. 3 ст. 212 КК України,

В С Т А Н О В И В:

14.04.2015 року до Святошинського районного суду м. Києва надійшло клопотання слідчого СУФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Дзюбюк О.В., яке погоджене старшим прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва Речицькою Н.А. про надання тимчасового доступу до речей і документів, що містять банківську таємницю в ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023, м. Київ, вул. Ковпака, 29) по розрахунковому рахунку №26005000029856, який належить ТОВ «Укроргенергогаз» (код ЄДРПОУ 32768338) та надати можливість вилучити їх копії у ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023), а саме: рух грошових коштів на електронному носії інформації з повною розшифровкою контрагентів, їх реквізитів (назва кореспондента, код ЄДРПОУ, адреса, первинні документи, на підставі яких отримується чи сплачується платіж, інші реквізити) та призначенням платежів по рахунку №26005000029856, який належить ТОВ «Укроргенергогаз» (код ЄДРПОУ 32768338) за період з 01.01.2014 по теперішній час; документів на електронному носії інформації про IP-адреси пристроїв, з яких відбувався доступ до системи «Клієнт-Банк» по розрахунковому рахунку №26005000029856, який належить ТОВ «Укроргенергогаз» (код ЄДРПОУ 32768338) за період з 01.01.2014 по теперішній час; та ін.

Клопотання обґрунтоване наступним. Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Елемент Ойл» (код ЄДРПОУ 39038178) у період березня, липня 2014 року при взаємовідносинах з ПП «Олімп» (код ЄДРПОУ 31414089), ТОВ «Скіфія-Транзит» (код ЄДРПОУ 39204315), ТОВ «Каст Груп» (код ЄДРПОУ 39180939), ТОВ «Альшар Груп» (код ЄДРПОУ 39195353), ТОВ «Укроргенергогаз» (код ЄДРПОУ 32768338), які мають ознаки фіктивності, ухилилися від сплати податку на додану вартість на загальну суму 2 568 334 грн. Встановлено, що ТОВ «Елемент Ойл» уклало з ПП «Олімп», ТОВ «Скіфія-Транзит», ТОВ «Каст Груп», ТОВ «Альшар Груп», ТОВ «Укроргенергогаз», агентські договори, відповідно до яких Комерційний Агент здійснює пошук та залучення оптових покупців нафтопродуктів, в тому числі веде попередні переговори та листування з майбутнім постачальником, попередньо узгоджує текст контракту, повністю готуючи укладення правочину.

21.03.2015 року допитана в якості свідка головний бухгалтер ТОВ «Укроргенергогаз» ОСОБА_4, показала, що працювала на ТОВ «Укроргенергогаз» з 2007 року по жовтень 2014 року, фінансово-господарські операції з ТОВ «Елемент Ойл» не проводилися, дане підприємство не відоме, з службовими особами не знайома. ТОВ «Укроргенергогаз» не займалося наданням агентських послуг. Також ОСОБА_4 показала, що ТОВ «Укроргенергогаз» літом 2014 року було продане, з новим директором остання не знайома, спілкувалася з представниками.

В період з серпня 2014 року підприємство подавало звітність в 2 примірниках. Примірник звітності підписаний головним бухгалтером ОСОБА_4 приймався до обліку, а звітність яка підписувалась тільки новим директором ТОВ «Укроргенергогаз» ОСОБА_5 не приймалася до податкового обліку підприємства. Крім того у звітності яка підписувалась ОСОБА_4 підприємство звітувало про проведення господарських операцій на загальну суму близько 3 млн. грн., а у звітності яка підписувалась тільки ОСОБА_5 підприємство звітувало про проведення господарських операцій на суму понад 15 млн. грн. Вказане свідчить про проведення ОСОБА_5 незаконної діяльності та діяльності пов'язаної з ухиленням від сплати податків.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «Укроргенергогаз» (код ЄДРПОУ 32768338) відкрито рахунок №26005000029856, в ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023).

На думку слідчого, в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Речі і документи ТОВ «Укроргенергогаз» мають значення для встановлення фактичних обсягів фінансово-господарської діяльності з ТОВ «Елемент Ойл» обсягів перерахувань безготівкових коштів по розрахунковому рахунку підприємства та встановлення обставин фінансово-господарських операцій.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

До охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать: відомості, які можуть становити банківську таємницю (п. 5 ч.1 ст. 162 КПК України).

Згідно частин 5, 6 статті 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Отже, надання тимчасового доступу до речей і документів здійснюється виключно у випадку доведення стороною кримінального провадження у своєму клопотанні обставин, передбачених ч. ч. 5, 6 ст. 163 КПК України.

Встановлено, що в СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів знаходиться кримінальне провадження, внесене до ЄРДР за №32014100080000027 від 22.04.2014, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Проте, в клопотанні про тимчасовий доступ до речей і документів, відсутні доводи наявності достатніх підстав вважати, що відповідні документи (інформація) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи, що вони самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Твердження про вчинення кримінального правопорушення та підстави для застосування заходів забезпечення кримінального провадження у вигляді тимчасового доступу до речей і документів, ґрунтуються на висновках акту перевірки, достовірність яких може бути предметом судового розгляду. В матеріалах кримінального провадження відсутні належні докази перебування ТОВ «Елемент Ойл» (код ЄДРПОУ 39038178) у взаємовідносинах з ТОВ «Укроргенергогаз» (код ЄДРПОУ 32768338), та що останнє підприємство має ознаки фіктивності, причетності його до кримінального провадження, ухилення товариств від сплати податку на додану вартість.

Подане клопотання є формальним без зазначення будь-яких доводів та доказів на підтвердження зазначеного в клопотанні.

Враховуючи наведене, слідчим не виконано вимоги частин 5, 6 статті 163 КПК України, а тому відсутні підстави для задоволення клопотання.

Керуючись ст. ст. 159-164, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В:

Відмовити в задоволенні клопотання про надання тимчасового доступу.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

СЛІДЧИЙ СУДДЯ Т.О.ЗАЄЦЬ