Ухвала суду № 48240040, 17.02.2014, Святошинський районний суд міста Києва

Справа № 759/2427/14-к

У Х В А Л А

іменем України

"17" лютого 2014 р. слідчий суддя Святошинського районного суду м.Києва Кривов»яз А.П., при секретарі Тищенко М.А., розглянувши, погоджене зі старшим прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва Речицькою Н.А., клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Литвиненка Д.О., про застосування заходів забезпечення кримінального провадження, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,

В С Т А Н О В И В:

До Святошинського районного суду міста Києва надійшло клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві про застосування заходів забезпечення кримінального провадження шляхом накладення арешту на кошти юридичної особи.

Дане клопотання обґрунтоване тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві проводиться розслідування у кримінальному провадженні № 42013110080000188 від 22.03.2013 року відносно директора ТОВ «Енергориск» (код ЄДРПОУ 19255493) ОСОБА_3, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що директор ТОВ «Енергориск» (код ЄДРПОУ 19255493) ОСОБА_3, під час фінансово-господарської діяльності з ТОВ «Центр досліджень енергетичної безпеки», ТОВ «Енергоаналітична Компані «ЕКУ», ТОВ «Енергосервісна компанія «Енергетична компанія України» та ПП «Юнсон Ком», в період з 2010 по 2012, з метою умисного ухилення від сплати податків, незаконно завищила валові витрати та віднесла до складу податкового кредиту кошти по операціям з ТОВ «Центр досліджень енергетичної безпеки», ТОВ «Енергоаналітична Компані «ЕКУ», ТОВ «Енергосервісна компанія «Енергетична компанія України» та ПП «Юнсон Ком» на загальну суму 6 065 584 гривень, що становить особливо великі розміри.

В злочинній схемі ухилення від сплати податків ТОВ «Енергориск» (код ЄДРПОУ 19255493) задіяні невстановлені слідством особи, які з метою прикриття незаконної діяльності створили (придбали) підприємства ТОВ «Центр досліджень енергетичної безпеки», ТОВ «Енергоаналітична Компані «ЕКУ», ТОВ «Енергосервісна компанія «Енергетична компанія України» та ПП «Юнсон Ком», які задіяні в злочинній схемі, а саме через рахунки «фіктивних» підприємств, реально діючі суб'єкти господарювання незаконно переводили безготівкові кошти в готівку під виглядом легальних фінансово-господарських операцій з виконання робіт.

Опитані директори ТОВ «Центр досліджень енергетичної безпеки», ТОВ «Енергоаналітична Компані «ЕКУ», ТОВ «Енергосервісна компанія «Енергетична компанія України» та ПП «Юнсон Ком» ОСОБА_4, ОСОБА_5 та ОСОБА_6 пояснили, що фінансово-господарську діяльність як директори ТОВ «Центр досліджень енергетичної безпеки», ТОВ «Енергоаналітична Компані «ЕКУ», ТОВ «Енергосервісна компанія «Енергетична компанія України» та ПП «Юнсон Ком» не проводили, жодних документів (податкові та видаткові накладні, договори) вони не видавали та не підписували, податкові декларації до органів ДПС України не подавали, заробітню плату на ТОВ «Центр досліджень енергетичної безпеки», ТОВ «Енергоаналітична Компані «ЕКУ», ТОВ «Енергосервісна компанія «Енергетична компанія України» та ПП «Юнсон Ком» не отримували, свідоцтво платника ПДВ не отримували та не уповноважували на це інших осіб.

Також, згідно висновків почеркознавчої експертизи встановлено, що підписи на технічних звітах, які являються невідємною частиною договорів від імені директорів ТОВ «Центр досліджень енергетичної безпеки», ТОВ «Енергоаналітична Компані «ЕКУ», ТОВ «Енергосервісна компанія «Енергетична компанія України» та ПП «Юнсон Ком» ОСОБА_7, ОСОБА_6, ОСОБА_5 та ОСОБА_4 виконані не ними, а іншими особами.

11.02.2014 року ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженці м. Києва, громадянці України, повідомлено про підозру в умисному ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах, тобто у скоєнні кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України у кримінальному провадженні за № 42013110080000188, відповідні відомості внесені до Єдиного реєстру досудових рішень.

Під час досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Енергориск» відкрито банківський рахунок № НОМЕР_1 в банківській установі АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005) за адресою: м. Київ, вул. Андріївська, буд.2/12.

З метою відшкодування в подальшому спричинених державі збитків, та забезпечення можливої конфіскації майна, виникла необхідність у накладенні арешту на грошові кошти юридичної особи ТОВ «Енергориск», яка в силу закону несе цивільну відповідальність за шкоду, завдану діями підозрюваної ОСОБА_3

Відповідно до положень ч.1 ст.1172 ЦК України юридична або фізична особа відшкодовує шкоду, завдану їхнім працівником під час виконання ним своїх трудових (службових) обов'язків. Збитки ж державі (шкода) у зазначеному кримінальному провадженні завдані внаслідок злочинних дій директора ТОВ «Енергориск» (код ЄДРПОУ 19255493) ОСОБА_3

Відповідно до положень ч.1 ст.170 КПК України арештом є тимчасове позбавлення права підозрюваного, обвинуваченого або осіб, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду, завдану діями підозрюваного, обвинуваченого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, можливості відчужувати певне його майно за ухвалою слідчого судді або суду до скасування арешту майна у встановленому цим Кодексом порядку.

Відповідно до положень ч.3 ст. 170 КПК України арешт може бути накладено на нерухоме і рухоме майно, майнові права інтелектуальної власності, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковому вигляді, цінні папери, корпоративні права, які перебувають у власності підозрюваного, обвинуваченого або осіб, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду, завдану діяннями підозрюваного, обвинуваченого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, і перебувають у нього або в інших фізичних, або юридичних осіб з метою забезпечення можливої конфіскації майна або цивільного позову.

Керуючись ст. ст. 131, 132, 159, 170-173, 369-372 КПК України, суд

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити .

В АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005) накласти арешт на грошові кошти, що знаходяться на рахунку № НОМЕР_1 ТОВ «Енергориск» (код ЄДРПОУ 19255493), директором якого являється підозрювана ОСОБА_3, в сумі яка не перевищує 6 065 584 грн.

Заборонити розпоряджатися грошовими коштами, що знаходяться на рахунку № НОМЕР_1 клієнта АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005) - ТОВ «Енергориск» (код ЄДРПОУ 19255493) за винятком видаткових операцій по сплаті податків, зборів, інших обов'язкових платежів до державного бюджету.

Зупинити видаткові операції з грошовими коштами, що надходять на

адресу ТОВ «Енергориск» (код ЄДРПОУ 19255493) в АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005), на внутрішньобанківський рахунок № НОМЕР_2 та зупинити видаткові операції з коштами, які надійшли на адресу ТОВ «Енергориск» (код ЄДРПОУ 19255493) та вже знаходяться на рахунку № НОМЕР_2 за винятком видаткових операцій виключно з платежів до бюджетів всіх рівнів та державних цільових фондів.

АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005) надати слідчому довідку про залишок коштів на рахунку № НОМЕР_1 при накладенні арешту на кошти ТОВ «Енергориск» (код ЄДРПОУ 19255493) та в подальшому надавати дану інформацію про залишок коштів на рахунку за запитом слідчого.

Ухвала слідчого судді діє 1 місяць до 18 березня 2014 року.

Ухвала може бути оскаржена до Апеляційного суду м.Києва протягом п'яти днів з дня її проголошення.

Слідчий суддя: