Ухвала суду № 48228305, 14.02.2015, Шевченківський районний суд міста Полтави (до 25.04.2025 - Октябрський районний суд м. Полтави)

Дата документу 14.02.2015 Справа № 554/1590/15-к

Провадження №1-КС/554/830/2015

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14 лютого 2015 року Слідчий суддя Октябрського районного суду м.Полтави Троцька А.І.

при секретарі - Юрченко А.О.

за участю слідчого - Рябуха О.О.

розглянувши клопотання старшого слідчого в ОВС СУ УМВС України в Полтавській області майора міліції Рябуха О.О. про тимчасовий доступ до документів, -

В С Т А Н О В И В :

Слідчий звернувся з клопотанням про тимчасовий доступ до документів, посилаючись на те, що СУ УМВС України в Полтавській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №12014170000000162 внесеному в ЄРДР 06.05.14 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.366 КК України за фактом вчинення службового підроблення службовими особами ТОВ «Буртехнологія» до документації з процедури проведення відкритих торгів та первинної бухгалтерської документації.

Досудовим слідством встановлено, що службові особи ТОВ «Буртехнологія» (ЄДРПОУ 36324283) за попередньою змовою зі службовими особами філії ПАТ «Укргазвидобування» ГПУ «Полтавагазвидобування», ТОВ «Електронбуд-Сервіс» (ЄДРПОУ 14312298), ПВКП «Електропром» (ЄДРПОУ 31118465) та ТОВ «Інтерсфера» (ЄДРПОУ 32016755) всупереч п. 22 ст. 1, ст. 11, 17 ЗУ «Про здійснення державних закупівель» ст. 6, 50 ЗУ «Про захист економічної конкуренції» внесли до тендерної документації завідомо недостовірні відомості щодо відсутності змови з іншим учасником процедури, з метою постачання машин та устаткування для добувної промисловості, штучно завищивши вартість предмету постачання, а також вносили та продовжують вносити завідомо неправдиві відомості до первинних бухгалтерських документів та податкової звітності, а саме декларацій з ПДВ, вказуючи при цьому недостовірні відомості щодо виконання робіт, постачання товарів та їх обсяг підконтрольними установами - суб'єктами господарювання ТОВ «Оптібур» (ЄДРПОУ 38609976), яким вказані кошти безпідставно перераховувались та останніми переводилися у готівку.

При виконанні робіт та постачанні товарів на замовлення філії ПАТ «Укргазвидобування» ГПУ «Полтавагазвидобування», філії «Донбастрансгаз» ПАТ «Укртрансгаз» та Договір про спільну діяльність від 28.11.2000 року №1-Д21/008/2000 - уповноважена особа «Полтавська філія ЗАТ «Девон», ОСОБА_2 являючись фактичним власником ТОВ «Буртехнологія», ТОВ «Інтерсфера» за змовою з їх керівниками та головними бухгалтерами, а також представниками комітетів з конкурсних торгів філії ПАТ «Укргазвидобування» ГПУ «Полтавагазвидобування» та філії «Донбастрансгаз» подавали на розгляд комітету з конкурсних торгів завідомо неправдиву інформацію щодо їх пов'язаності, штучно завищували вартість товарів робіт та послуг створюючи антиконкурентне середовище, внаслідок цього незаконно отримували перемогу та укладали договори з розпорядниками державних коштів.

В подальшому службові особи ТОВ «Буртехнологія» отримані кошти перераховували на адресу підконтрольних та пов'язаних суб'єктів господарської діяльності - ТОВ «Електронбуд-Сервіс», ПВКП «Електропром», ТОВ «Інтерсфера» з метою штучного завищення валових витрат підприємства, а також підприємств з ознаками фіктивності ТОВ «Оптібур» з метою переведення коштів у готівку, використовуючи їх у подальшому при проведенні тіньових розрахунків з постачальниками, в тому числі на ТОВ «НАФТОГАЗМОНТАЖ» (код ЄДРПОУ 31462406), а також для придбання власного майна (нерухомості, автотранспорту).

Також встановлено, що частина коштів, отриманих від державних підприємств перераховувалися на рахунки сумнівних суб'єктів господарської діяльності :ТОВ «Спецпідряд Сервіс» (ЄДРПОУ 37643001), ТОВ «Феніксбуд-М» (ЄДРПОУ 36884652) та ТОВ «Астарта Трейд-М» (ЄДРПОУ 38170799).

Протягом 2012-2014 років ТОВ «Буртехнологія» здійснювало перерахування, отриманих від державних організацій: філії ПАТ «Укргазвидобування» ГПУ «Полтавагазвидобування», філії «УМГ «Донбастрансгаз» ПАТ «Укртрансгаз» та Договір про спільну діяльність від 28.11.2000 року №1-Д21/008/2000 - уповноважена особа «Полтавська філія ЗАТ «Девон» коштів на адресу саме ТОВ «Електронбуд-Сервіс» та ПВКП «Електропром», де засновниками та (фактичними власниками) є ОСОБА_2 та ОСОБА_3

За даними податкової звітності ТОВ «Буртехнологія» протягом 2012-2014 років від ТОВ «Електронбуд-Сервіс» сформований податковий кредит з ПДВ в сумі 826749,69грн., що може свідчити саме про факт перерахування на адресу останнього 4960498,14 грн., отриманих від розпорядника державних коштів та підлягає перевірці шляхом проведення слідчих дій.

За даними податкової звітності ТОВ «Буртехнологія» протягом 2012-2014р.р. від ПВКП «Електропром» сформований податковий кредит з ПДВ в сумі 629196,32грн., що може свідчити саме про факт перерахування на адресу останнього 3775177,92грн., отриманих від розпорядника державних коштів та підлягає перевірці шляхом проведення слідчих дій.

За даними податкової звітності ТОВ «Буртехнологія» протягом 2012-2014р.р. від ТОВ «Оптібур» сформований податковий кредит з ПДВ в сумі 2986351,39грн., що може свідчити саме про факт перерахування на адресу останнього 17918108,34грн., отриманих від розпорядника державних коштів та підлягає перевірці шляхом проведення слідчих дій.

Постачання машин та устаткування для добувної промисловості та будівництва, в тому числі роботи по його монтажу та технічного обслуговування ТОВ «Буртехнологія» на замовлення філії ПАТ «Укргазвидобування» ГПУ «Полтавагазвидобування» - не виконувалися. Внаслідок чого службовими особами ТОВ «Буртехнологія», філії ПАТ «Укргазвидобування» ГПУ «Полтавагазвидобування», ТОВ «Електронбуд-Сервіс» (ЄДРПОУ 14312298), ПВКП «Електропром» (ЄДРПОУ 31118465) та ТОВ «Інтерсфера» (ЄДРПОУ 32016755), ТОВ «СКС КРС», ТОВ «Оптібур», шляхом проведення ряду безтоварних операцій та внесенням до первинних документів бухгалтерського обліку неправдивих відомостей, з розрахункових рахунків філії ПАТ «Укргазвидобування» ГПУ «Полтавагазвидобування» службові особи ТОВ «Буртехнологія» незаконно отримали грошові кошти в сумі 3 488 411, 76 гривень, що спричинило тяжкі наслідки державним інтересам.

За даними податкової звітності встановлено, що в період за 2012-2014 роки ТОВ «Оптібур» з метою переведення коштів у готівку, використовувало їх у подальшому при проведенні тіньових розрахунків з постачальниками товарів та послуг, в тому числі з ТОВ «НАФТОГАЗМОНТАЖ» (код ЄДРПОУ 31462406), яке має податкову адресу: Київська область, Києво-Святошинський район, м. Вишневе, вул. Балукова 23.

30 липня 2014 року було призначено документальну позапланову комплексну перевірку, з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства ТОВ «Оптібур» ( код ЄДРПОУ 38609976), але з ГУ Міндоходів у Полтавській області надійшов лист, про неможливість проведення позапланової комплексної перевірки через відсутність документів бухгалтерського та податкового обліку.

Під час досудового слідства було допитано в якості свідка директора та головного бухгалтера ТОВ «Оптібур» (код ЄДРПОУ 38609976) - ОСОБА_4, яка покази давати відмовилась на підставі ст.63 Конституції України.

З метою відновлення документів бухгалтерського та податкового обліку ТОВ «Оптібур» (код ЄДРПОУ 38609976), призначення почеркознавчої експертизи підписів ОСОБА_4, які ставляться під сумнів, слідчий просив надати тимчасовий доступ до документів (провести виїмку) до оригіналів документів, які підтверджують ведення фінансово-господарської діяльності між ТОВ «Оптібур» (ЄДРПОУ 38609976) та ТОВ «НАФТОГАЗМОНТАЖ» (код ЄДРПОУ 31462406).

Відповідно до ч.1 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Оскільки клопотання заявлено за межами наявного кримінального провадження, то в задоволенні клопотання слід відмовити.

Керуючись ст.159 КПК України, -

УХВАЛИВ:

У задоволенні клопотання старшого слідчого в ОВС СУ УМВС України в Полтавській області майора міліції Рябуха О.О. про тимчасовий доступ до документів - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Октябрського

районного суду м. Полтави А.І. Троцька